Подписывайтесь на новости
Ежемесячно нам доверяют 5 млн человек
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Как с 1 июля заполнять в счете-фактуре новую строку 5а

Все материалы сюжета «Прослеживаемость товаров»

С 01.07.2021 составлять счета-фактуры нужно только по новой форме (письмо ФНС от 17.08.2021 № СД-4-3/11571@). Изменения в форму связаны с введением системы прослеживаемости товаров. Причем работать с новой формой нужно всем продавцам, даже если их товары не относятся к прослеживаемым.

Заметим, что по факту выполнять требования о прослеживаемости товаров нужно с 08.07.2021, так как к 01.07.2021 не были утверждены необходимые НПА.

Где посмотреть, является товар прослеживаемым или нет, узнайте в готовом решении от КонсультантПлюс. Если у вас еще нет доступа к этой правовой системе, получите пробный доступ. Это бесплатно.

Одним из нововведений счета-фактуры является строка 5а «Документ об отгрузке»:

Строка 5а состоит из трех полей:

  • в поле «№ п/п» указывают порядковый номер записи в графе 1 табличной части счета-фактуры;
  • в поле «№» — номер документа на отгрузку ТРУ, указанных в соответствующей строке графы 1;
  • в поле «От» — дату оформления документа на отгрузку.

Наименование документа на отгрузку (накладная, акт и пр.) в строке 5а НЕ указывают.

В качестве документов на отгрузку в строке 5а могут указываться:

  • при реализации товаров — товарная накладная;
  • если товар — основное средство — акт по форме ОС-1;
  • по работам, услугам — акт сдачи-приемки результатов;
  • по услугам по договору комиссии (на сумму комиссионного вознаграждения) — первичный документ, который подтверждает факт оказания данных услуг (письмо ФНС от 11.08.2021 № ЗГ-3-3/5573@), то есть отчет посредника;
  • СМР — акт по форме КС-2;
  • транспортным услугам — в зависимости от вида перевозки, например, транспортная накладная при перевозке автотранспортом, транспортная железнодорожная накладная при ж/д перевозках и т. п.;
  • если услуги длящиеся без оформления ежемесячного акта (к примеру, по аренде, связи) — реквизиты договора;
  • при безвозмездной передаче имущества — акт о передаче имущества.

Важно! Последовательность записей в графе 1 должна соответствовать последовательности документов на отгрузку, которые перечислены в строке 5а.

Например, если в счете-фактуре три позиции, строка 5а будет выглядеть так:

Если счет-фактура составлен к нескольким отгрузочным документам, в строке 5а перечисляют их все:

В счете-фактуре на аванс строка 5а не заполняется, в форме корректировочного счета-фактуры ее нет.

Что указывать в строке 5а счета-фактуры, если он составлен к акту без номера или вообще без документа на отгрузку, см. здесь.

Добавить в закладки
Ваши вопросы
5 октября 2022 14:13
Постоянная ссылка
Добрый день. Номер счет-фактуры формируется с нулями (00000111), а в строке 5а автоматически прописывается без нулей (т.е. № п/п 1 № 111 от... ). Считается ли это ошибкой? Основные контрагенты принимают такое заполнение, но некоторые требуют исправление и добавление нулей в номер в строке 5а, считая это ошибкой. Какое заполнение считается верным?
Ответить
6 октября 2022 18:02
Постоянная ссылка
В строке 5а указывается номер отгрузочного документа. Если этот отгрузочный документ у Вас формируется с номером без 0, тогда, как мне кажется, все верно. Ведь номера счета-фактуры и накладной не обязательно должны совпадать.
Ответить
15 августа 2022 13:49
Постоянная ссылка
Добрый день! В УПД со статусом 2 обязательно ли заполнение строки 5а?
Ответить
18 августа 2022 14:09
Постоянная ссылка
УПД со статусом "2" выступает как передаточный документ и не несет в себе функций счета-фактуры. А строка 5а относится именно к форме счета-фактуры. Поэтому полагаю, что заполнение строки 5а в передаточном документе не обязательно.
Ответить
6 июля 2022 12:30
Постоянная ссылка
Товарная накладная с номером 9, а счет-фактура с номером 7. Какой номер должен быть указан в строке 5а?
Ответить
6 июля 2022 22:50
Постоянная ссылка
В строке 5а указывается номер отгрузочного документа. У Вас это товарная накладная, следовательно в данной строке необходимо указать № 9.
Ответить
14 января 2022 07:56
Постоянная ссылка
Добрый день. Мы занимаемся выполнением электромонтажных работ. Один Генподрядчик требует заполнять строчку 5а, другой просит ее не заполнять. Прошу помощи: заполнение этой строки обязанность или на наше усмотрение?
Ответить
28 декабря 2021 07:54
Постоянная ссылка
Добрый день!
К/а указал в строке Документ об отгрузке № п/п 1-1 №... от ....
Является ли это ошибкой, если в сч/ф одна позиция?
Ответить
28 декабря 2021 09:28
Постоянная ссылка
У меня машина проставляет № 1. Но я лично не вижу ничего страшного в заполнении счета-фактуры Вашим контрагентом, поскольку такое заполнение не мешает идентификации продавца и покупателя. Лучше всего обратиться с запросом к Вашим налоговикам на местах, чтоб они дали Вам официальный ответ.
Ответить
28 декабря 2021 12:30
Постоянная ссылка
Благодарю!
Ответить
12 ноября 2021 10:20
Постоянная ссылка
Добрый день.
В счет-фактуре от поставщика неправильная нумерация столбцов вместо 1, 1а, 1б прописаны номера 1,1а, а номер столбца №п/п просто A , мы можем принять для вычета такую счет-фактуру?
Ответить
12 ноября 2021 22:33
Постоянная ссылка
Счет-фактура - это документ налогового учета и хотелось бы, чтобы он был оформлен корректно по форме из последней редакции, утвержденной постановлением Правительства РФ от 02.04.2021 № 534, чтобы впоследствии не было никаких проблем с вычетом. Если вопрос только в нумерации столбцов, то возможно все не так страшно, и проверяющие не заострят на этом внимание. Но предугадать их действия достаточно сложно, поэтому утверждать не буду. Возможно, Вам стоит переговорить с Вашим поставщиком по вопросу исправления формы документа.
А о том, что будет с вычетом, если счет-фактура выписана, например, на устаревшем бланке, читайте здесь
Ответить
11 ноября 2021 15:13
Постоянная ссылка
Добрый день! Мы-экспедитор, приобретаем по поручению и за счет клиента, но от своего имени, услуги, которые потом перевыставляем клиенту на основании документов от прямого поставщика. Что должно быть указано в строке 2 "Продавец"-наименование юр.лица-экспедитора или прямого поставщика? И в строке 5-указывается отчет экспедитора, составленный нами? 1С по умолчанию подтягивает в эту строку документ отгрузки (прямого поставщика)
Ответить
11 ноября 2021 21:27
Постоянная ссылка
Вот эта статья должна заинтересовать Вас. Судя по всему в строке 2 необходимо указать фактического продавца товаров. Насчет строки 5а затрудняюсь дать точный ответ. Можно попробовать спросить у участников нашего форума , что они думают о заполнении данной строки комиссионером.
Ответить
15 октября 2021 19:02
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, по следующему вопросу.
Поступил УПД № 1234 на 1 товар и 1 услугу, т.е. в УПД идет 2 порядковые строки
К УПД идет товарно-транспортная накладная под тем же номером № 1234, в ней товар разделили на 2 позиции (по сумме, количеству всё сходится) и добавили 3 позицию - товар без цены, доставка не указана, т.е. всего 3 порядковые строки
В УПД в строке 5а при этом указано "№ п/п 1-3 № 1234 от...". Верно ли указано количество порядковых строк? Или должно быть указано "№ п/п 1-2 № 1234 от..."?
Ответить
17 октября 2021 12:26
Постоянная ссылка
На мой взгляд, должно быть указано "№ п/п 1-2 № 1234 от...". Товарно-транспортная накладная не является отгрузочным документом (в отличие от товарной накладной), она лишь подтверждаете факт доставки товаров. В УПД в левом углу должен быть указан статус "1" или "2". При указании статуса "1" УПД является и передаточным документом (документом отгрузки) и счетом-фактурой. Т.е. если в самом УПД указано две строки, то и в строке 5а должно быть указано только две строки №1-2. Но это мое мнение. Возможно есть и другие, узнать их Вы можете, задав свой вопрос на нашем форуме
Ответить
18 октября 2021 14:04
Постоянная ссылка
Спасибо!
Ответить
7 октября 2021 14:14
Постоянная ссылка
Добрый день! Реализуем услуги, клиент не принимает УПД в ЭДО ссылаясь на то, что мы обязаны прописать в строке 5а услугу через дефис,у нас оказана одна услуга, т.е. одна строчка, обязаны ли мы пойти навстречу клиену?
Ответить
9 октября 2021 15:28
Постоянная ссылка
Не совсем поняла, что за услуга через дефис... В строке 5а указывается "№ п/п 1 № (номер документа об отгрузке) от (дата документа об отгрузке)". Ничего другого в данной строке указывать не требуется.
Ответить
6 октября 2021 16:58
Постоянная ссылка
При формировании счёт-фактуры на АВАНС, строка 5(а) должна же быть обязательно сформирована? но не заполнена, верно?
Ответить
6 октября 2021 21:40
Постоянная ссылка
Да, верно. Наличие строки 5а соответствует новой форме счета-фактуры по Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 в редакции от 02.04.2021. В случае выставления авансового счета-фактуры заполнять указанную строку не требуется.
Ответить
21 сентября 2021 17:35
Постоянная ссылка
Добрый день.
При продаже товара по договору комиссии юридическому лицу, комитент (мы) перевыставляет комиссионеру счет-фактуру на основании отчета комиссионера и УПД.
Какой документ должен указываться в строке №5(а) в счет-фактуре на продажу товара юр.лицу? У нас подтягивается отчет комиссионера. Комиссионер не согласен с нами, требует переделать счет-фактуру и указать в строке 5(а) номер его УПД. Верно ли это?
Ответить
22 сентября 2021 22:07
Постоянная ссылка
Документ об отгрузке товаров все-таки УПД, поэтому мне кажется, что именно его номер и должен быть указан в строке 5а счета-фактуры. Но это мое мнение. Мнение налоговиков Вы можете узнать, сделав официальный запрос в свою инспекцию. Полученным ответом и будете руководствоваться в дальнейшем.
Ответить
14 сентября 2021 11:08
Постоянная ссылка
Добрый день. в счет-фактуре в строке 5а номер акта выполненных работ отличается от акта, а именно: акт выполненных работ №00000072, в счет-фактуре №72. Заказчик требует устранить это несоответствие. Но счет-фактура формируется автоматически в программе 1С. Как быть в данном случае?
Ответить
14 сентября 2021 22:41
Постоянная ссылка
Я думаю, нужно сделать так, чтобы номер на акте в печатном виде выходил без нулей. Я по такому вопросу обратилась бы в техподдержку, поскольку сама никогда в настройки не лезу. Либо же акты принудительно нужно нумеровать без нулей, т.е. 1, 2, 3, ..., а не 000001, 000002, ...
Ответить
15 сентября 2021 07:57
Постоянная ссылка
Спасибо большое
Ответить
1 сентября 2021 13:27
Постоянная ссылка
Добрый день. В графе 5а, в счет-фактуре на лизинг указана следующая информация - № - от 31.07.2021г. Это допустимо?
Ответить
1 сентября 2021 21:32
Постоянная ссылка
Насколько это допустимо, пока не могу сказать, поскольку данная форма счетов-фактур действует только первый налоговый период, и к чему будут цепляться налоговики, тоже сложно спрогнозировать. Но Вам в Вашем вопросе поможет эта статья, там как раз рассмотрена ситуация, когда счет-фактура составляется без отгрузочного документа.
Ответить
30 августа 2021 07:21
Постоянная ссылка
От сбербнка приходят УПД поле 5а пустое, но у них есть "Информационное поле по документу" и оно заполнено. Мы можем так принять или это ошибка?
Ответить
30 августа 2021 22:09
Постоянная ссылка
Не совсем понимаю, как это выглядит. Вы можете попробовать загрузить пример такого документа на нашем форуме, там уже будет более понятно о чем идет речь. Форма документ действует всего несколько месяцев, еще даже первый налоговый период с ним прошел у НДС, не знаю, к чему будут цепляться налоговики в указанных случаях. Возможно, лучше всего адресовать вопрос своей налоговой инспекции и получить от них официальный ответ, которого Вы и будете придерживаться в дальнейшем.
Ответить
30 августа 2021 01:48
Постоянная ссылка
Не очень понятны разъяснения в статье.
С одной сторона сказано, что номер УПД (1) и номер документа отгрузки (5а) должны совпадать, но тут же сказано, что если счф сформирован по нескольким накладным, то в 5а попадают номера всех реализаций через запятую. Что тогда становится с номером УПД (1)?? Он теперь тоже через запятую?
Более того, насколько я понимаю данный документ (УПД) совмещает в себе 2 документа ТОРГ-12 и СЧФ.
Номером УПД всегда был номер СЧФ, сформированной на основании реализации. Соответственно в строку 5а должен попадать номер ТОРГ-12, точнее реализации. Не помню у налоговой требований, что ТОРГ-12 и СЧФ должны быть с единым номером!
Ответить
30 августа 2021 22:36
Постоянная ссылка
Номер УПД как может быть через запятую? Одному документу присваивается один номер. Вы выписываете несколько отгрузок в форме УПД, а к ним одну счет-фактуру в форме УПД? Как-то не совсем понятно.
Очень часто организации применяют форму УПД, когда у них совпадают номера ТОРГ-12 и счета-фактуры. Конечно, это не обязательно, но зачастую так и происходит. Например, как у нас. Мы не выписываем актов, у нас только накладные и к ним сразу идут счета-фактуры.
Ответить
18 августа 2021 17:44
Постоянная ссылка
Добрый день. Если у нас в программе (УТ 10.) при реализации товара выделяется отдельно доставка этого товара и на печать выводим отдельно торг-12 и акт, но с одним и тем же номером, то как должна быть заполнена строка 5а?
В программе один документ-основание у СЧФ, заполняется № п/п 1-2 № 500 от 20.07.2021, а у покупателя на руках два документа по факту (хотя и с одним номером), и они просят, чтобы мы указывали "№ п/п 1; 2 № 500; 500 от 20.07.2021"
Что делать в такой ситуации? Считаются ли для оформления СЧФ эти документы как два документа отгрузки и надо ставить техзадание для доработки программы или это один документ и у нас заполняется верно? И на что сослаться для обоснования?
Ответить
18 августа 2021 22:29
Постоянная ссылка
Я считаю, что здесь имеются в наличии два отгрузочных документа - один на услуги, один на товары, поэтому на мой взгляд просьба ваших контрагентов вполне правомерна. Дорабатывайте программу и у Вас не возникнет конфликтных ситуаций с вашими партнерами, а оформление документов, конкретно счета-фактуры, будет происходить в четком соответствии с Постановлением 1137 в последней редакции.
Ответить
13 августа 2021 14:39
Постоянная ссылка
Добрый день.
Прошу подсказать - ситуация следующая:
Оформление с-фактуры осуществляется на основании КС-3. В строке 5а необходимо прописывать номер КС-2 или КС-3?
Ответить
13 августа 2021 16:11
Постоянная ссылка
КС-3 - это же справка о стоимости выполненных работ, она не является отгрузочным документом, по моему мнению. Таковым является КС-2. Я склонна думать, что в строке 5а необходимо прописывать номер КС-2. Вы также можете поинтересоваться мнением участников с нашего форума Возможно, оно не совпадет с моим.
Ответить
24 августа 2021 05:17
Постоянная ссылка
В программе 1 с Предприятие 3.0 в строку 5а тянется номер реализации т.е. наш внутренний номер реализации, который покупатель не видит, никакой другой документ например КС-2 номер и дату его проставить невозможно ни в ручном режиме ни в автоматическом. Подтягивается только таже реализация, на основании которой и выписывается счет-фактура. Чтобы распечатать документы реализации, возможны только
три варианта, счет-фактура, УПД и Акт об оказании услуг, последний покупателя не устраивает и я с ним согласна, поскольку для СМР документом отгрузки является КС-2. Как быть при этом? если невозможно технически в строке 5а отразить акт по форме КС-2 с номером и датой. из выбора только таже реализация с тем же номером и датой что и счет фактура?
Ответить
24 августа 2021 22:53
Постоянная ссылка
Думаю, все-таки варианты должны быть, ведь многие предприятия работают с КС-2 и наверняка уже нашли выход, как проставить номер отгрузочного документа в счете-фактуре. Я сама работаю с товарами, поэтому не приходилось заморачиваться с КС-2. Возможно Вам следует пообщаться с Вашей техподдержкой. Также Вы можете обратиться на наш форум, возможно среди его участников есть те, кто выписывает счета-фактуры на основании КС-2 и подскажет Вам, как быть в данной ситуации.
Ответить
24 августа 2021 17:31
Постоянная ссылка
В 1С уже сделали обновление, теперь можно вносить нужные номера вручную.
У меня такой вопрос: заказчик просит вписывать в стр. 5а номера КС-3. Хотя я согласна с вышеобозначенным мнением, что здесь должны быть прописаны КС-2. Насколько это принципиальный недочет? Другие заказчики пока молчат.
Ответить
25 августа 2021 22:17
Постоянная ссылка
Не могу сказать, насколько это принципиально. Новая форма действует только вот-вот, еще первый период ее действия не закончился. Как все это будут проверять налоговики, не могу сказать, насколько они будут цепляться к номерам отгрузочных документов. Попробуйте сделать запрос непосредственно Вашим налоговикам. В течение 30 дней Вы получите официальный ответ и уже будете ориентироваться на него.
Ответить
5 августа 2021 17:57
Постоянная ссылка
Добрый день!
Если каждый отдел сам формирует акты со своими номерами или без номеров, потом передают в бухгалтерию для оформления счет-фактуры, которую создают в 1С. 1С программа автоматически переносит в счет-фактуру номера по номеру документа реализации, и эти номера совсем не совпадают с оригиналами, как же быть? Документы передаются в конце месяца, акты подписали без нумерации, в 1С такие акты провести невозможно. Заранее спасибо за ответ.
Ответить
4 августа 2021 14:53
Постоянная ссылка
Добрый день,
Подскажите, обязательно ли в (5а) должен быть указан №п/п к документу отгрузки, если в счет-фактуре только одна строка, т.е. №п/п 1.
Спасибо.
Ответить
5 августа 2021 22:20
Постоянная ссылка
Необходимо обратиться к подп. з(1)) п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого
при расчетах из Постановления 1137. Там ничего не сказано о возможности не указывать порядковые номера. Поэтому я думаю, что указывать все-таки нужно всё. А Вы вручную составляете счета-фактуры? Потому что программа автоматически прописывает данный реквизит. У меня во всяком случае так.
Ответить
3 августа 2021 09:51
Постоянная ссылка
Добрый день! Подскажите пожалуйста, является ли нарушением, если поставщик в строке 5а указывает № документа не УПД по которому выписан товар, а № своего внутреннего документа?
Ответить
3 августа 2021 15:09
Постоянная ссылка
Вот честно не скажу, будет являться это нарушением или нет. А Вы этот внутренний документ также передаете своему покупателю? Если да, то возможно нарушения и не будет (но не утверждаю). А что мешает указать номер УПД, по которому выписан товар? Тем более, что он у Вас видимо присутствует. Тогда вообще никаких вопросов ни у кого не возникнет.
Ответить
4 августа 2021 07:53
Постоянная ссылка
Вот именно, что поставщик свой внутренний документ, который они указывают в строке 5а, не предоставили нам (покупателям). Насколько я поняла, что в строке 5а указывается либо номер Товарной накладной ТОРГО-12 (если выписывают накладную + счет-фактуру), либо № УПД.
Ответить
2 августа 2021 14:34
Постоянная ссылка
Добрый день! В 8а заполнение порядкового номера записи обязателен для всех?
Ответить
30 июля 2021 11:24
Постоянная ссылка
В счете -фактуре одна строка. Под нее идет несколько актов КС-2 со своей нумерацией. Как в этом случае отразить строчку 5а?
Ответить
2 августа 2021 11:57
Постоянная ссылка
Вот так мы писали КС2 перечислили все № п/п 1 № 1; 2; 3; 4; 5 от 02.07.2021; Все документы прошли
Ответить
30 июля 2021 13:01
Постоянная ссылка
На практике я сама с этим не сталкиваюсь, поскольку у меня к одной накладной оформляется одна счет-фактура. Что касается теории, то в статье под которой Вы оставили свой вопрос, этот момент отражен: "Если счет-фактура составлен к нескольким отгрузочным документам, в строке 5а перечисляют их все" и приведен пример записи в строке 5а для такого случая.
Ответить
15 июля 2021 15:02
Постоянная ссылка
Добрый день!
Подскажите, пож-та, из чего следует следующее утверждение из данной статьи (из какого пункта Постановления 1137):
"Важно! Последовательность записей в графе 1 должна соответствовать последовательности документов на отгрузку, которые перечислены в строке 5а." ?
Пример: у меня в с/ф 5 позиций. 1, 2 и 5 позиции проданы по накл.№ 1 от 01.07.21, а 3 и 4 позиции - по накладной № 2 от 01.07.21.
Что мешает мне сделать такую запись в строке 5а:
"№ п/п 1-2,5 № 1 от 01.07.21 ; № п/п 3-4 №2 от 01.07.21"?
Ответить
15 июля 2021 19:42
Постоянная ссылка

Добрый день!

В подп. "з(1)" Правил заполнения счета-фактуры говорится, что в строке 5а отражаются реквизиты документа об отгрузке, соответствующего порядковому номеру (порядковым номерам) записи в счете-фактуре. В случае одновременного отражения нескольких документов, подтверждающих отгрузку, в этой строке указываются номера и даты таких документов через разделительный знак ";" (точка с запятой).

Полагаем, это и указывает на то, что последовательность номеров записей в графе 1 и последовательность реквизитов документов на отгрузку в строке 5а должны совпадать. Проще говоря, друг другу должны соответствовать блоки всех трех полей строки 5а, разделенные точкой с запятой:

№ п/п 1-2;3-4;5 № 1;2;1 от 01.07.2021;02.07.2021;01.07.2021 

Мы не утверждаем, что ваш вариант ошибочен. Возможно, контролирующие органы дадут и ему право на существование.

 

Ответить
14 июля 2021 15:55
Постоянная ссылка
Добрый день. Нумерация КС-2 идет в рамках 1 договора, тогда как в 1С автоматически проставляется сквозная нумерация. Как быть?
Ответить
14 июля 2021 19:56
Постоянная ссылка
Попробуйте отрегулировать данный момент, например с помощью знака "/". Т.е. порядковые номера КС примут значения 12/1, 12/2, 13/1, 13/2, 13/3 и т.д., где 12 и 13 - номера договоров, а /1 , /2, /3 ... - порядковые номера КС в рамках договоров. В 1С это легко делается, но нужно внимательно отслеживать, чтобы программа не "перемудрила" с нумерацией.
Ответить
24 июля 2021 14:58
Постоянная ссылка
А если это МК, номер которого состоит из 20-и цифр? Насколько критично, если номер документа отгрузки указан некорректный?
Ответить
26 июля 2021 19:07
Постоянная ссылка
На налоговую базу Ваш некорретный номер отгрузки, конечно, не влияет. Поэтому насколько это будет критично при проверке, сказать не могу. Может поговорить с Вашей техподдержкой, чтоб они Вам помогли с нумерацией?
Ответить
14 июля 2021 13:09
Постоянная ссылка
Добрый день. В УПД обязательно заполнять строку 5а?
Ответить
14 июля 2021 15:38
Постоянная ссылка
Если обратиться к подп. з(1)) п. 1 Правил заполнения счета-фактуры (утвержденных Постановлением от 26.12.2011 г. № 1137 в последней редакции), то там ничего не сказано о том, что данная строка заполняется по желанию субъекта, выписывающего счет-фактуру. Так что я для себя делаю вывод, что строка 5а счета-фактуры / УПД заполняется обязательно.
Ответить
14 июля 2021 12:19
Постоянная ссылка
Добрый день!

Если у акта оказанных услуг нет номера, он б/н, так и заполнять в строке 5а?
Ответить
14 июля 2021 15:33
Постоянная ссылка
Если Вы акты не регистрируете в хронологическом порядке, то ввиду отсутствия номера, видимо, да, Вам придется указывать б/н. Хотя если у Вас учет автоматизирован, то регистрационный номер там обычно присваивается любому документу автоматически.
Ответить
11 августа 2021 14:13
Постоянная ссылка
Добрый день. У нас такая же ситуация.
К/а проставил в стоке 5а номер договора, так как акты выполненных работ без номера (в акте указано: Акт выполненных работ к договору от .....№).
Но наша бухгалтерия не принимает такой счет-фактуру, говорит - это неправильно. Должно стоять б/н. А контрагент отказывается переделывать.
Подскажите, пожалуйста как быть.
СПАСИБО.
Ответить
11 августа 2021 20:53
Постоянная ссылка
Даже не знаю, что вам сказать и как вам быть дальше. Конечно, нужно как-то договариваться с бухгалтерией и со своим контрагентом. На данный момент графа эта - новая. Каких претензий со стороны налоговых органов можно ожидать по ней, ещё не понятно. Поэтому мне сложно что-либо говорить. И рекомендации ФНС в данной области видимо еще не до конца все прояснили. Могу посоветовать обратиться в ФНС по месту регистрации с этим вопросом и получить от них официальный ответ. И уже готовый ответ сможете предъявить и бухгалтерии и контрагентам.
Ответить
12 июля 2021 07:29
Постоянная ссылка
Добрый день. Если распечатываем УПД, а номер реализации отличен от счета-фактуры, то как заполняется строка 5а?
Ответить
15 июля 2021 14:24
Постоянная ссылка
в строке 5а указывать номер упд, он же номер счф-ры.
Ответить
12 июля 2021 12:34
Постоянная ссылка

Добрый день!
Не понятно, что значит "номер реализации отличен от счета-фактуры".
Разъяснений по заполнению строки 5а в УПД с 1 июля пока нет. Полагаем, здесь нужно через дефис указать все порядковые номера записей табличной части (например, 1-5) и привести номер и дату самого универсального передаточного документа.

Ответить
13 июля 2021 17:02
Постоянная ссылка
Номер УПД совпадает с номером счета-фактуры, а не документом реализации (это применительно к документам в 1С)
Ответить
28 июля 2021 17:50
Постоянная ссылка
не всегда он совпадает
Ответить
30 августа 2021 01:54
Постоянная ссылка
Нет ситуации, чтоб не совпадал номер УПД и СЧФ. Ну только если СЧФ нет). Тогда номер берется из реализации.
Ответить
28 июля 2021 19:57
Постоянная ссылка
а когда он не совпадает?
Ответить
8 сентября 2021 12:08
Постоянная ссылка
Например при существовании авансовых счет-фактур
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Путеводитель по прослеживаемости товаров от экспертов КонсультантПлюс, бесплатно на 2 дня
Заполните без ошибок счет-фактуру с помощью экспертов КонсультантПлюс. Бесплатно на 2 дня.
Помогаем в работе. Подпишитесь на рассылку – 1 раз в неделю, бесплатно.
Есть вопросы? Получите быстрый ответ на форуме