Калькулятор УСН 6%
Калькулятор страховых взносов актуален для расчетов в 2020-2021 годах. Проверено и подтверждено экспертами нашего сайта.
В расчетах вам помогут статьи по теме:
Порядок расчета налога по УСН «доходы» в 2020 - 2021 годах (6%)
Как учесть торговый сбор при УСН?
УСН-доходы в 2021 году (6 процентов): что нужно знать?
Доход за 2019 год - 401906
страховые взносы : 36238
1 % 4019,06
Платим одной суммой в конце года не деля на кварталы и полугодия
Вопрос : положен ли нам налоговый вычет в этом случае и какой налог за год будет , у меня получаеться нулевой ( налоговая говорит что такое не возможно)
Помогите пожалуйста разобраться
УСН (6%) без работников.
Доходы: Страховые взносы: Авансовые платежи:
1 кв. 30000,00 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019г)
1 полугодие 90000,00 - 1800,00
9 месяцев 120000,00 -
2020 год 360000,00 30655,50 5400,00
Получается в декларации за 2020г стр. 140 - 1800,00
стр. 141 - 0
стр. 142 - 0
стр. 143 - 21600,00
И получается сумма налога за налоговый период к уменьшению 7200,00
или я где-то ошибаюсь.
Описывала свою ситуацию таблицей, но при отправке она съехала ( получилась каша)
попытаюсь ещё раз.
1кв. доходы 30000,00; страховые взносы 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019)
1 полугодие доходы 90000,00
9 мес. доходы 120000,00
за год доходы 360000,00; страховые взносы 40874,00 + 1800,00 (1% за 2019)
В декларации за 2020г
стр. 140 - 1800,00
стр. 141 - 0
стр. 142 - 0
стр. 143 - 21600,00
т.к. эти строки должны быть < или = стр. 130; 131; 132; 133
И получается сумма налога за налоговый период к уменьшению 7200,00
или я где-то ошибаюсь.
Пожалуйста ответьте.
В начале 2020 годуа за предыдущий период было оплачено взносов ОМС и ОПС на сумму 18042 р. и 18690 р.за1%свыше 300т.р. В конце года были оплачены взносы уже за 2020г. на 32448 и 8426р. Сумма оборота за год 1444000 и соответственно 6% от этой суммы 86640р.
Сколько налогов необходимо оплатить?
2. Доходы 500 000 руб. Выплаты (ПФ,МС, СС) 22 тыс. руб. На предприятии работает 4 сотрудника. Определить сумму налога необходимого уплатить по УСН доходы под 6%
3. Доходы 1 200 000 руб. Выплаты (ПФ,МС, СС) 25 тыс. руб. У индивидуального предпринимателя отсутствуют сотрудники. Определить сумму налога необходимого уплатить по УСН доходы под 6%
4. Доходы 350 000 руб. Выплаты (ПФ,МС, СС) 23 тыс. руб. Расходы 17.000 руб. На предприятии работает 2 сотрудника. Определить сумму налога необходимого уплатить по УСН доходы минус расходы под 15%
5. Доходы 280 000 руб. Выплаты (ПФ,МС, СС) 21 тыс. руб. Расходы 19.000 руб. У индивидуального предпринимателя отсутствуют сотрудники.. Определить сумму налога необходимого уплатить по УСН доходы минус расходы под 15%
6. Доходы 310 000 руб. Выплаты (ПФ,МС, СС) 29 тыс. руб. Расходы 21.000 руб. У индивидуального предпринимателя отсутствуют сотрудники.. Определить сумму налога необходимого уплатить по УСН доходы минус расходы под 15%
УСН 6% без работников.
ИП зарегистрировано 03.08.2020
Доходы за 2020год (нарастающим итогом):
1кв-0
2кв-0
3кв-4 500 000
4кв-0
Был один авансовый платеж за 3кв.- 200 000
Страх. взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-58 812 (расчет суммы верный с учетом даты регистрации ИП)
4кв-0
Если раздел 1.1 заполнять по формуле, то получается:
070 - 211 188
стр. 132, 133 Р. 2.1.1 доход 4 500 000 * 6% = 270 000
Налог к доплате по сроку 30.04.2021= 270 000 - 58 812 (страх.взносы) - 200 000 (аванс за 3кв) = 11 188
В строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 211 118, но по факту к доплате за год 11 188.
Фактически уплаченный аванс за 3 кв. не нужно показывать в декларации? Это правильно?
Спасибо за ответ!
ИП на УСН 6% без работников.(в 2019 году была на ЕНВД).
В 1кв. 2020г. уплатила авансовых пл. УСН в размере 7123р. и Стр.взносы уплатила 10119р
Во 2 кв. 2020г. уплатила авнсовых 7485р. и Стр. взносы уплатила 10119р.
В 3кв. 2020г. уплатила авансовых 7482р. и Стр. взносы уплатила 10119р.
Сейчас понимаю, что налог по УСН у меня будет равен нулю, т.к. уменьшается на уплаченные страховые взносы. Получается. что по УСН у меня сложилась переплата. Ее можно вернуть на расчетный счет или написать заявление в счет следующих авансовых платежей пусть направят?
Возможно вопрос покажется очень поверхностным, но тем не менее - у нас ИП с января 2020.
мы не платили никаких авансов ни по обязательным взноса, ни по налогам! за год в совокупности заработали 400 000р.
картину вижу такой:
- в нашем случае обязательных взносов получилось 40 800 (примерно)
- налог УСН 24 000 соотвественно
- налог 1% на сумму дохода свыше 300 000р = 1 000р
Вопросы:
- прочитав комменты, обратил внимание что все платят поквартально или за полугодие авансы, а мы не платили - это проблема??
- по оплате - мы платим 40800 обязательных и так как они больше налога УСН 6% - больше ничего не платим, Правильно?
2) Успеете оплатить взносы до 1 января, да - они пойдут в уменьшение налога без ограничений, но только в том случае, если у ИП нет наемных работников. Если работники есть, то налог можно уменьшить лишь наполовину.
ИП УСН доходы, без работников.
Не разобралась до конца по поводу авансовых платежей.
Оплатили взносы за полгода и 6% тоже за полгода за минусом уплаченных взносов...
Теперь понимаю, что это неверно.
Правильно ли понимаю что сейчас:
поскольку авансовых платежей в течение года не было, нужно заплатить 6% с доходов и ПЛЮС еще оставшуюся половину взносов?
Спасибо за ответ.
и потом решите, за какой период вы платили авансы по УСН (1 квартал, полугодие и т.д.), а за какой нет.
Страховые взносы за 2020 год надо оплатить в полном объеме, вне зависимости от того, была деятельность у вас или нет. Вот здесь подробнее.
6% уплачены за доходы за первое полугодие за минусом взносов.
Сейчас всё-таки просто оплатить 6% за второе полугодие за минусов взносов?
Или необходимо уплатить целиком сумму в 6% от доходов?
ип открыто 20.11 дохода не было, но говорят нужно платить страховые взносы так ли это
Но платим пропорционально "отработанному" сроку.
То есть, с 20.11. по 31.12.
Полный месяц страховых взносов "стоит" 2704,00 (32448/12 мес.).
на медицину 702,17 (8426/12 мес.)
С 20 по 30.11. сумма на ОПС =2704/30*11=991,47
С 01 по 31.12. =2704,00
Итого: =3695,47
С 20 по 30.11. сумма на ОМС =702,17/30*11=257,46
С 01 по 31.12 =702,17
Итого: =959,63
Да, страховые взносы за себя платятся всеми ИП вне зависимости от того велась ли деятельность ил нет. Если взносы платить не хотите, закрывайте ИП
Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников
1 квартал 19г: 587 300.00
2 квартал 19г: 419 876.40
3 квартал 19г: 1 147 566.00
4 квартал 19г: 1 033 239.00
Год: 3 187 981,40 * 6% =191 278,884
Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 30 500,00
ФОМС 6 900,00
Итого взносы: 37400
Налог к уплате: 191 278,884-37400=153 878,884
Доп.взнос за доход свыше 300т.р. 1% 31 879,814
Авансовые платежи ИП не оплачивал.
Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
И ка правильно заполнить остальные 2-3 страницы декларации?
Да верно, но в налоговой сказали что минус ни какой не делается по взносам если они были оплаченны в этом году.
3.03.20 9689,30р. упр аванс
кБк 18210501011011000110
3.03.20. страховые 8112+2106,5=10218,5р
5.06.20. 1220р упр аванс
кБк 18210501011011000110
5.06.20. 9107,52р. свыше 300 т-р 1%
кБк 18210202140061110160.
Доход 302688₽ в квартал
Помогите рассчитать сколько надо заплатить сейчас и за оставшийся 4 квартал
1 квартал
- доход - 235324.58
- взносы в ПФР и ФФОМС - 7766.06
- авансовый платеж 6354
Полугодие:
- доход во 2 квартале - 56372.67
- взносы в ПФР и ФФОМС во 2 квартале - 3678.66
- 1% в ПФР с дохода свыше 300000 рублей за 2019 год - 8691.66
- авансовый платеж - 0, так как сумма заплаченных взносов была выше
9 месяцев
- доход в 3 квартале - 234758.63
- взносы в ПФР и ФФОМС в 3 квартале - 11771.73
Вопрос по авансовому платежу за 9 месяцев. Надо платить 2314 рублей (234758.63 x 6% - 11771.73=2314) или можно также вычитать 8691.66 (1% в ПФР с дохода свыше 300000 рублей за 2019 год) и ничего не платить?
Не очень понятен этот момент, так как, с одной стороны, говорится, что сумму авансового платежа можно уменьшать только на сумму взносов, уплаченных в конкретный расчетный период. С другой стороны, говорится, что налоги рассчитываются нарастающим итогом.
= (235234,58 + 56372,67 + 234758,63) * 6% - (7766,06 + 3678,66+8691,66 + 11771,73) - 6354. Получается, что за 9 месяцев платить ничего не нужно. Подробнее о расчете здесь
1 кв -доход 1721709, в 1 кв заплатили 32448 и 8426 и 6% 62429
2 кв доход 800000, заплатила 6% 48000
3 кв доход 2000000
4 кв доход 1000000 с 25.10-31.12
Правильно ли я считаю, и как дальше вести расчет, заранее спасибо!
Попробую расписать:
1кв. к уплате УСНО 6%- 93084,00
2кв.- 37782,00
3кв. -109782,00
4 кв - 49782,00
Вычет фикс. платежей в квартал не больше начисленных, т.е. 32448:4=8112,00 в квартал
2106,50:4=2106,50, не более. Каждый квартал вычет на сумму 10 218,50
Авторизация через гос услуги - налоги вкладочка. Если есть переплата, то нажимаете на нее и возвращаете.
Какую систему налогообложения выбрать и сколько налогов и сборов будет получаться ?
Доход за год составил : 999988р
Медицинские и страховые взносы составили : 36238р
Сколько я должна заплатить ежегодный налог по УСН 6%?
Например:
в 1 квартале - доход 400 тыс.
за полугодие - доход 500 тыс. (с нарастающим итогом)
за 9 месяцев - доход 600 тыс. (с нарастающим итогом)
за год - доход 700 тыс. (с нарастающим итогом)
Оплачено:
в 1 квартале - фиксир страховые платежи (8112+2106,5) + аванс УСН (6% от 400 000 - 8 112 - 2 106,5 = 13 781,5)
за полугодие - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за 9 месяцев - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за год - фиксир страховые платежи (8112+2106,5 + 1% (700 000 - 300 000))= 14 218,5.
Итог УСН за год 6% от 700 000 = 42 000 - 44 874 (40 874 + 4 000) - 13 781,5 (аванс УСН) = -16 655,5 руб. (переплата)
Как мне правильно платить, чтобы не было переплат, где моя ошибка. Помогите пож-та.
В первом квартале
уплачиваете страховые взносы за себя полностью (ПФР 29 354, ФФОМС 6 884 за 2019 г.) этот платеж необходимо платить в любом случае. Потом на эту сумму можно уменьшать налог к уплате
(400 000 - 300 000) *1% = 1 000 руб. ПФР 1% с дохода свыше 300 000
400 000 *6% = 24 000 руб. - (29 354 + 6 884) = - 12 238
таким образом сумма налога к уплате за 1 кв. =0 руб.
Второй квартал
100 000 * 6% = 6 000 - 12 238=6 238 сумма налога к уплате за 2 кв = 0
100 000*1% = 1 000 ПФР 1% с дохода свыше 300 000
Третий квартал
100 000 * 6% = 6 000 - 6 238= 238 сумма налога к уплате за 3 кв = 0
100 000*1% = 1 000 ПФР 1% с дохода свыше 300 000
За год
700 000 *6% = 42 000 сумма налога за год
(700 000 -300 000) *1% = 4 000 за год
42 000 - 36 238 - 4 000 =1 762 руб. - к уплате за год.
Таким образом переплат у вас никогда не будет.
У меня ООО УСН 6%
нарастающим итогом:
1 кв -772 200
2 кв 1 545 142
3 кв 2 418 927
4 кв 3 445 132
По итогу налог получается 206 708 р
в 1 кв был уплачен аванс 51 375 р
во 2 кв был уплачен аванс 25 000р
3 кв - 0 р
4 кв -0 р
При этом уплачены страх взносы в ПФР и ФФОМС
1 кв -0
2 кв 18 000
3 кв 36 000
4 кв 54 000
по итогу налог у меня получается 76 333 р
Как правильно разнести в декларации разделе 1.1.
Не могу понять расчет в декорации именно авансовых патежей
Впервые заполняю декларацию ИП по УСН Доходы за 2019г. Так как заполняю вручную, не уверенна в правильности расчета сумм в разделе 1.1. Помогите, пожалуйста, разобраться.
Доходы за 2019год (нарастающим итогом) (ИП зарегистрировано с 25.04.19г):
1кв-0
2кв- 83 790р.
3кв- 384 950р.
4кв- 686 065р.
Был один авансовый платеж за 2кв.- 10 218р.
Фиксированные взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-15 703р
4кв- 27 876р
Если раздел 1.1 строки 020, 040, 070 и 100 заполнять по формуле, то получается:
020----
040- 5027р
070- 2367р
100- 5897р
Но, я не понимаю где нужно показывать фактически уплаченный аванс за 2кв.? Или его не нужно показывать? Тогда в строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 5 897р, но по факту к доплате за год 3070р.
Как рассчитывала: доход 686 065р*6%= 41 164р
41 164р- 27 876р(страх.взносы)-10 218р (аванс за 2кв)= 3070р
Подскажите, где у меня ошибка? Должна ли в строке 100 сумма соответствовать той, что фактически нужно доплатить? И где в декларации нужно указать фактически уплаченный аванс за 2кв?
Есть расчетный счет.
Собираются членские и целевые взносы на обслуживание СНТ.
Нет предпринимательской деятельности.
Работающий только Председатель Правления СНТ.
Декларация будет нулевая?
Как оформить Раздел 3? Там надо указать в целевых поступлениях сумму членских и целевых взносов?
Спасибо!
Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников, в прошлом году был на ОСНО с сотрудниками.
1 квартал 19г:
Доход: -
Взносы: 24 288,75 (фиксированные взносы за прошлый год)
1 полугодие:
Доход: 200 900,00
9 месяцев:
Доход: 458 900,00
Год: 537 900,00 * 6% = 32 274,00 (Больше оборотов в этом году не будет)
Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 29 354,00
ФОМС 6 884,00
Итого взносы: 60 526,75 (24 288,75 + 29 354,00+6 884,00)
Налог к уплате: 32 274,00 - 60 526,75 = 0
Доп.взнос за доход свыше 300т.р. = 2 379,00
Авансовые платежи ИП не оплачивал.
Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
1. доходы-рсходы в т.р. 17000-15000=2000 база для налога *6%=120р . Платим мин налог 170р. здесь надо еще доплачивать налог с доходов свыше 300000р. ?
2. доходы. 17000*6%=1020р. + 1% 170р к уплате в этом случае с 300т.р.надо платить налог?