Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Калькулятор УСН 6%

Налог-налог
Выберите свой статус налогоплательщика
Выберите налоговый период расчета
Я плачу торговый сбор
Добавить в закладки
Ваши вопросы
11 ноября 2020 02:54
Постоянная ссылка
Добрый день!

Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников

1 квартал 19г: 587 300.00

2 квартал 19г: 419 876.40

3 квартал 19г: 1 147 566.00

4 квартал 19г: 1 033 239.00

Год: 3 187 981,40 * 6% =191 278,884

Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 30 500,00
ФОМС 6 900,00
Итого взносы: 37400
Налог к уплате: 191 278,884-37400=153 878,884

Доп.взнос за доход свыше 300т.р. 1% 31 879,814

Авансовые платежи ИП не оплачивал.

Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
И ка правильно заполнить остальные 2-3 страницы декларации?
Ответить
11 ноября 2020 15:12
Постоянная ссылка
За 2019 год страховые взносы ИП за себя составляли 36238 руб. Почему у вас 37400 оказалось?Доп.взнос вы уплатили уже в 2020 г., так? Поэтому вы его не включаете в вычет? Налог у вас будет равен 191278,88 - 36238 = 155041. Заполнить нужно будет разделы 1.1 и 2.1. Сложного там ничего нет - нужно внести суммы доходов, значение ставки и суммы взносам, уплаченных по кварталам. Машина вам сама посчитает. Если вручную заполняете, то примерно как вы здесь расписали, но плюс еще страховые взносы надо разбить. Необходимо еще будет заполнить суммы авансовых платежей за каждый квартал (налоговая вам за них пени насчитает по каждому сроку).
Ответить
12 ноября 2020 22:24
Постоянная ссылка
Доп.взнос вы уплатили уже в 2020 г., так?
Да верно, но в налоговой сказали что минус ни какой не делается по взносам если они были оплаченны в этом году.
Ответить
29 октября 2020 12:01
Постоянная ссылка
ИП УСН 6%
3.03.20 9689,30р. упр аванс
кБк 18210501011011000110

3.03.20. страховые 8112+2106,5=10218,5р

5.06.20. 1220р упр аванс
кБк 18210501011011000110

5.06.20. 9107,52р. свыше 300 т-р 1%
кБк 18210202140061110160.

Доход 302688₽ в квартал

Помогите рассчитать сколько надо заплатить сейчас и за оставшийся 4 квартал
Ответить
29 октября 2020 20:15
Постоянная ссылка
А вы взносы больше не собираетесь платить? Без них сложно делать расчет? И дальше - вы относитесь или нет к пострадавшей отрасли? В этом году это имеет большое значение для расчета налогов.
Ответить
29 октября 2020 08:39
Постоянная ссылка
Подскажите, планируем переходить на УСН 6% . Как рассчитать доход если за прошедший квартал поступило на р/с от агентской деятельности (продажа товаров через совместные покупки) 2591680,25р, оплачено поставщикам 2253635руб.
Ответить
22 октября 2020 16:05
Постоянная ссылка
Добрый день. Подскажите по расчету: предприятие из пострадавшей отрасли, система УСН "Доходы". В третьем квартале страховые взносы фактически не оплачивали в связи с отсрочкой, только начисляли их (сотрудников на предприятии до 50 чел). При расчете УСН за 3 квартал имеем ли мы право сократить упрощенный налог вдвое?
Ответить
22 октября 2020 18:12
Постоянная ссылка
Поскольку вы их не оплатили, а это обязательное условия для применения вычета, полагаю, что вы не имеете права сократить упрощенный налог на сумму взносов.
Ответить
14 октября 2020 19:13
Постоянная ссылка
Помогите, пожалуйста, правильно рассчитать авансовый платеж за 9 месяцев 2020 года.

1 квартал
- доход - 235324.58
- взносы в ПФР и ФФОМС - 7766.06
- авансовый платеж 6354

Полугодие:
- доход во 2 квартале - 56372.67
- взносы в ПФР и ФФОМС во 2 квартале - 3678.66
- 1% в ПФР с дохода свыше 300000 рублей за 2019 год - 8691.66
- авансовый платеж - 0, так как сумма заплаченных взносов была выше

9 месяцев
- доход в 3 квартале - 234758.63
- взносы в ПФР и ФФОМС в 3 квартале - 11771.73

Вопрос по авансовому платежу за 9 месяцев. Надо платить 2314 рублей (234758.63 x 6% - 11771.73=2314) или можно также вычитать 8691.66 (1% в ПФР с дохода свыше 300000 рублей за 2019 год) и ничего не платить?

Не очень понятен этот момент, так как, с одной стороны, говорится, что сумму авансового платежа можно уменьшать только на сумму взносов, уплаченных в конкретный расчетный период. С другой стороны, говорится, что налоги рассчитываются нарастающим итогом.
Ответить
15 октября 2020 12:36
Постоянная ссылка
Корректнее наверное все-таки нарастающим итогом рассчитывать. Как-то так: Аванс за 9 месяцев
= (235234,58 + 56372,67 + 234758,63) * 6% - (7766,06 + 3678,66+8691,66 + 11771,73) - 6354. Получается, что за 9 месяцев платить ничего не нужно. Подробнее о расчете здесь
Ответить
9 октября 2020 10:34
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Помогите разобраться, У меня ИП на УСН Доходы 6% без работников. Как правильно рассчитать налоги, выходит переплата,
1 кв -доход 1721709, в 1 кв заплатили 32448 и 8426 и 6% 62429
2 кв доход 800000, заплатила 6% 48000
3 кв доход 2000000
4 кв доход 1000000 с 25.10-31.12
Правильно ли я считаю, и как дальше вести расчет, заранее спасибо!
Ответить
13 октября 2020 12:59
Постоянная ссылка
Добрый день, Алина
Попробую расписать:
1кв. к уплате УСНО 6%- 93084,00
2кв.- 37782,00
3кв. -109782,00
4 кв - 49782,00
Вычет фикс. платежей в квартал не больше начисленных, т.е. 32448:4=8112,00 в квартал
2106,50:4=2106,50, не более. Каждый квартал вычет на сумму 10 218,50
Ответить
14 октября 2020 09:17
Постоянная ссылка
Скажите пожалуйста, ваш расчет мне понятен, а вот если за 1кв. и 2 кв. я уже заплатила, в 1 кв заплатила 32448 и 8426 и 6% 62429, во 2 кв. заплатила 6% 48000, получается я переплатила, что мне делать
Ответить
21 августа 2020 22:09
Постоянная ссылка
Добрый день. Начинаю сдавать коммерческую недвижимость. Оформлена на физ лицо. Если я правильно понимаю, то мне нужно открыть ИП для приема платежей. Платеж в месяц будет 84700 руб.
Какую систему налогообложения выбрать и сколько налогов и сборов будет получаться ?
Ответить
24 августа 2020 13:45
Постоянная ссылка
Суммы налогов я вам вряд ли подскажу, поскольку для расчета некоторых из них необходимо знать величину расходов (это и коммуналка и зарплата, если вы собираетесь ее платить бухгалтеру, например, и т.д.) помимо суммы поступлений в месяц. Что можно предложить из систем налогообложения. Про ОСН вы можете почитать здесь, про УСН - здесь и здесь Еще можно рассмотреть патент и налог на профдоход Читайте, изучайте.
Ответить
1 августа 2020 14:38
Постоянная ссылка
Здравствуйте , подскажите пожалуйста, на всех сайтах пишут по разному
Доход за год составил : 999988р
Медицинские и страховые взносы составили : 36238р
Сколько я должна заплатить ежегодный налог по УСН 6%?
Ответить
2 августа 2020 12:29
Постоянная ссылка
В целом - доход умножаете на ставку, и из полученной суммы вычитаете уплаченные взносы. Кроме этого учитывается, каким образом вы платили взносы, какую сумму составили авансы по налогу.
Ответить
19 июня 2020 06:57
Постоянная ссылка
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться как правильно нужно оплачивать страховые и налог. У меня ИП на УСН Доходы 6% без работников. Если у меня на 1 квартал приходится больше доходов, чем в остальные периоды и по итогу из-за авансовых платежей по налогу выходит переплата, что делать?

Например:
в 1 квартале - доход 400 тыс.
за полугодие - доход 500 тыс. (с нарастающим итогом)
за 9 месяцев - доход 600 тыс. (с нарастающим итогом)
за год - доход 700 тыс. (с нарастающим итогом)

Оплачено:
в 1 квартале - фиксир страховые платежи (8112+2106,5) + аванс УСН (6% от 400 000 - 8 112 - 2 106,5 = 13 781,5)
за полугодие - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за 9 месяцев - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за год - фиксир страховые платежи (8112+2106,5 + 1% (700 000 - 300 000))= 14 218,5.

Итог УСН за год 6% от 700 000 = 42 000 - 44 874 (40 874 + 4 000) - 13 781,5 (аванс УСН) = -16 655,5 руб. (переплата)

Как мне правильно платить, чтобы не было переплат, где моя ошибка. Помогите пож-та.
Ответить
18 августа 2020 11:13
Постоянная ссылка
Предлагаю Вам, во избежании таких переплат оплачивать следующим образом:
В первом квартале
уплачиваете страховые взносы за себя полностью (ПФР 29 354, ФФОМС 6 884 за 2019 г.) этот платеж необходимо платить в любом случае. Потом на эту сумму можно уменьшать налог к уплате
(400 000 - 300 000) *1% = 1 000 руб. ПФР 1% с дохода свыше 300 000
400 000 *6% = 24 000 руб. - (29 354 + 6 884) = - 12 238
таким образом сумма налога к уплате за 1 кв. =0 руб.
Второй квартал
100 000 * 6% = 6 000 - 12 238=6 238 сумма налога к уплате за 2 кв = 0
100 000*1% = 1 000 ПФР 1% с дохода свыше 300 000
Третий квартал
100 000 * 6% = 6 000 - 6 238= 238 сумма налога к уплате за 3 кв = 0
100 000*1% = 1 000 ПФР 1% с дохода свыше 300 000
За год
700 000 *6% = 42 000 сумма налога за год
(700 000 -300 000) *1% = 4 000 за год
42 000 - 36 238 - 4 000 =1 762 руб. - к уплате за год.
Таким образом переплат у вас никогда не будет.
Ответить
23 октября 2020 19:49
Постоянная ссылка
А где расчёт за 4ый квартал?
Ответить
19 июня 2020 09:42
Постоянная ссылка
В первом квартале побольше сумму фиксированных платежей уплачивать можно. Но это сразу надо понимать, что именно в 1 квартале у вас будет наибольший доход.
Ответить
11 июня 2020 23:23
Постоянная ссылка
Добрый день. ИП УСН (ОКВЭД 37,00) 6% без работников открыт с 2019 года. В 2020 году открыли дополнительный вид деятельности на ЕНВД(49,41). По УСН платим квартальные страховые взносы (10218,5)+ 6%+1%. Подскажите, пожалуйста, что должны платить по ЕНВД. Нужно ли платить страховые взносы?
Ответить
15 июня 2020 09:49
Постоянная ссылка
Не поняла, что у Вас за страховые взносы такие (10218,5)+6%+1%. Вы и взносы просуммировали и сам налог? Ваш предприниматель должен будет заплатить страховые взносы за 2020 г. в сумме 32 448 руб. на ОПС и 8 426 на ОМС независимо от количества осуществляемых деятельностей. Дополнительно нужно будет заплатить 1 % с превышения над 300 тыс. полученного дохода от УСН-деятельности и 1% с превышения над 300 тыс. вмененного дохода от ЕНВД-деятельности. Вот не могу сказать, уменьшаются ли ваши взносы на ОПС на 12130 руб. Этот момент вы сможете проверить на сайте налоговой в разделе, посвященном предоставлению льгот в связи с коронавирусом.
Ответить
22 мая 2020 17:36
Постоянная ссылка
Здравствуйте, у меня ИП открыто в 2019 году за этот год я заработала 150706 руб, по УСН 6% я заплатила всего 9042 руб, и обязательные платежи ПФР и ФФОМС за 1 полугодие 18119 в 2019 году, и 2 полугодие уже заплатила в 2020 году. У меня два вопроса: в декларации за 2019 год в стр 143 на 3 листе писать 36238 или ставить прочерк, так как оплата была в 2020 году. И второй вопрос у меня есть какая то переплата по налогам или нет? В 2020 году у меня доходов вообще нет, но я так же платила налоги ПФР и ФФОМС это правильно или если доходов нет я не должна платить в ПФР и ФФОМС?
Ответить
25 мая 2020 12:37
Постоянная ссылка
В декларацию за 2019 год попадут только те взносы, которые вы фактически заплатили в 2019 г. О переплате по налогам вы можете узнать, если закажите сверку с бюджетом, там все будет видно. ИП платят взносы независимо от наличия доходов и прибыли. Их можно не платить только в строго определенных законом случаях, например, при прохождении службы по призыву или находясь в отпуске по уходу за ребенком и нескольких других. Так что вам видимо за 2020 год взносы перечислить нужно.
Ответить
11 мая 2020 08:27
Постоянная ссылка
Как правильно рассчитать авансовый платеж 6% без работников совмещённый С ЕНВД доход 66700 , страховые 10,218,5 ?
Ответить
13 марта 2020 13:51
Постоянная ссылка
Добрый день!!!Помогите пожалуйста запуталась в расчетах ни как не могу правильно оформить декларацию!
У меня ООО УСН 6%
нарастающим итогом:
1 кв -772 200
2 кв 1 545 142
3 кв 2 418 927
4 кв 3 445 132
По итогу налог получается 206 708 р
в 1 кв был уплачен аванс 51 375 р
во 2 кв был уплачен аванс 25 000р
3 кв - 0 р
4 кв -0 р
При этом уплачены страх взносы в ПФР и ФФОМС
1 кв -0
2 кв 18 000
3 кв 36 000
4 кв 54 000
по итогу налог у меня получается 76 333 р
Как правильно разнести в декларации разделе 1.1.
Не могу понять расчет в декорации именно авансовых патежей
Ответить
13 февраля 2020 11:21
Постоянная ссылка
Добрый день!

Впервые заполняю декларацию ИП по УСН Доходы за 2019г. Так как заполняю вручную, не уверенна в правильности расчета сумм в разделе 1.1. Помогите, пожалуйста, разобраться.

Доходы за 2019год (нарастающим итогом) (ИП зарегистрировано с 25.04.19г):
1кв-0
2кв- 83 790р.
3кв- 384 950р.
4кв- 686 065р.

Был один авансовый платеж за 2кв.- 10 218р.

Фиксированные взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-15 703р
4кв- 27 876р

Если раздел 1.1 строки 020, 040, 070 и 100 заполнять по формуле, то получается:
020----
040- 5027р
070- 2367р
100- 5897р
Но, я не понимаю где нужно показывать фактически уплаченный аванс за 2кв.? Или его не нужно показывать? Тогда в строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 5 897р, но по факту к доплате за год 3070р.

Как рассчитывала: доход 686 065р*6%= 41 164р
41 164р- 27 876р(страх.взносы)-10 218р (аванс за 2кв)= 3070р

Подскажите, где у меня ошибка? Должна ли в строке 100 сумма соответствовать той, что фактически нужно доплатить? И где в декларации нужно указать фактически уплаченный аванс за 2кв?
Ответить
3 марта 2020 11:48
Постоянная ссылка
Авансовые платежи в декларации не показываются и не учитываются.А рассчитали вы правильно,к оплате у Вас 3070
Ответить
4 февраля 2020 11:45
Постоянная ссылка
Здравствуйте! У нас СНТ на УСН 6%. ОКВЕД: 68.32.2 - Управление эксплуатацией нежилого фонда.
Есть расчетный счет.
Собираются членские и целевые взносы на обслуживание СНТ.
Нет предпринимательской деятельности.
Работающий только Председатель Правления СНТ.
Декларация будет нулевая?
Как оформить Раздел 3? Там надо указать в целевых поступлениях сумму членских и целевых взносов?

Спасибо!
Ответить
10 января 2020 11:09
Постоянная ссылка
где указать в нд при усн сумму оплаченного налога при усн 6%
Ответить
17 декабря 2019 10:03
Постоянная ссылка
Добрый день!

Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников, в прошлом году был на ОСНО с сотрудниками.
1 квартал 19г:
Доход: -
Взносы: 24 288,75 (фиксированные взносы за прошлый год)

1 полугодие:
Доход: 200 900,00

9 месяцев:
Доход: 458 900,00

Год: 537 900,00 * 6% = 32 274,00 (Больше оборотов в этом году не будет)
Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 29 354,00
ФОМС 6 884,00
Итого взносы: 60 526,75 (24 288,75 + 29 354,00+6 884,00)
Налог к уплате: 32 274,00 - 60 526,75 = 0

Доп.взнос за доход свыше 300т.р. = 2 379,00

Авансовые платежи ИП не оплачивал.

Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
Ответить
26 февраля 2020 12:28
Постоянная ссылка
Не верно. Вы можете уменьшить только на 50% взносов уплаченны налог. А значит 32274/2 =16137 к уплате
Ответить
17 марта 2020 01:39
Постоянная ссылка
Вы неправы. ИП без работников имеет право уменьшить налог на всю сумму взносов
Ответить
14 декабря 2019 14:12
Постоянная ссылка
сдаю в аренду помещение нежилое и занимаюсь как ИП розничной торговлей, хотела взять 6% усн на аренду и 15%УСН на розничную торговлю, в налоговой сказали: нельзя, можно на два вида предпринимательской деятельности: 6% или 15%,правильно или нет? Или патент на аренду и 15% на розничную?
Ответить
17 июня 2019 09:57
Постоянная ссылка
Здравствуйте! скажите пожалуйста по 2- случаям:
1. доходы-рсходы в т.р. 17000-15000=2000 база для налога *6%=120р . Платим мин налог 170р. здесь надо еще доплачивать налог с доходов свыше 300000р. ?

2. доходы. 17000*6%=1020р. + 1% 170р к уплате в этом случае с 300т.р.надо платить налог?
Ответить
13 апреля 2019 09:05
Постоянная ссылка
Здравствуйте, у меня такой вопрос: доход за 2018 год составил 2700000, бланк налоговой декларации заполнила и не пойму к получившейся доплате за налоговый период нужно ещё добавить 1% свыше 300000 или нет?
Ответить
22 апреля 2019 12:15
Постоянная ссылка
Да , Но не больше 187000 .
Ответить
5 апреля 2019 09:44
Постоянная ссылка
Здравствуйте, открыл ИП УСН 6% с 20.06.18, за 2018г оплатил взносы ОМС, ОПС 17 000 руб, работаю в фирме по договору, за этот период они прислали акт сверки на сумму 228 000 руб-моё вознаграждение, вознаграждение переводили на личную карту, расчётнрго счёта нет, на карту поступали и другие деньги. Вопрос: сколько налогов нужно оплатить, пример расчёта, если можно.Ещёмомент взносы ОПС и ОМС за 2018 г заплатил в 2019 с пенёй Спасибо
Ответить
28 марта 2019 18:21
Постоянная ссылка
Добрый день, да уменьшает, но не более чем на 50 %
Ответить
11 февраля 2019 13:22
Постоянная ссылка
При расчете УСН фиксированный взнос ( т.е. 32 385 ИП уменьшает ли налог 6% для ИП с работниками
Ответить
Ваш вопрос
Отправить