Калькулятор УСН 6%

Налог-налог

25 августа 2018

Распечатать

Выберите свой статус налогоплательщика

ИП без работников

Организации, ИП с наемными работниками

Выберите налоговый период расчета

Расчет налога за квартал

Расчет налога за год

Доходы Введите сумму всех полученных доходов от деятельности на УСН за квартал. Включите в них доходы от продаж, внереализационные доходы. Эти сведения возьмите из графы 4 раздела 1 Книги учета доходов и расходов.

Фиксированный платеж страховых взносов Страховые взносы ИП без работников уплачиваются в фиксированном размере. Указывайте сумму фактически уплаченного фиксированного платежа за этот квартал.

Например, если фиксированный платеж за 2019 г. уплачен в 2020 г., то уменьшить платеж по ЕНВД можно будет только в 2020 г.

На 2020 год установлены следующие размеры фиксированного платежа:

- если доход за год не превышает 300 000 руб., то платеж составляет 40 874 руб., из них 32 448 руб. — в ПФР; 8 426 руб. — в ФФОМС. Крайний срок оплаты — не позднее 31.12.2020;

- если доход превысит 300 000 руб., то в ПФР доплачивается 1% от разницы между полученным доходом и суммой в 300 000 руб., но не более 259 584 руб. за год. Взнос в ФФОМС не зависит от суммы дохода и также составляет - 8426 руб. Срок оплаты — до 01.07.2021.

На 2019 год установлены следующие размеры фиксированного платежа:

- если доход за год не превышает 300 000 руб., то платеж составляет 36 238 руб., из них 29 354 руб. — в ПФР; 6 884 руб. — в ФФОМС. Крайний срок оплаты — не позднее 31.12.2019;

- если доход превысит 300 000 руб., то в ПФР доплачивается 1% от разницы между полученным доходом и суммой в 300 000 руб., но не более 234 832 руб. за год. Взнос в ФФОМС не зависит от суммы дохода и также составляет - 6884 руб. Срок оплаты — до 01.07.2020.

Страховые взносы в ПФР, ФСС и ФФОМС Введите сумму страховых взносов в ПФР, ФСС, ФФОМС, уплаченных в течение текущего периода. Указывайте сумму фактически уплаченных взносов по деятельности на УСН в течение данного квартала, независимо от периода их начисления. Это сумма граф 4-7 раздела 4 Книги учета доходов и расходов.

Пособия по временной нетрудоспособности Введите сумму пособий по временной нетрудоспособности (кроме несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний), выплаченные работникам за счет средств работодателя в течение текущего периода. Указывайте сумму пособий, которые выплачены именно в этом квартале. Эти сведения возьмите из графы 8 раздела 4 Книги учета доходов и расходов

Есть платежи по договорам добровольного страхования

Платежи (взносы) по договорам добровольного страхования Введите сумму взносов по договорам добровольного страхования работников на случай временной нетрудоспособности (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний), уплаченные в текущем квартале. Эти сведения возьмите из графы 9 раздела 4 Книги учета доходов и расходов.

Я плачу торговый сбор

Торговый сбор Введите на основании банковских выписок суммы уплаченного в текущем периоде торгового сбора.

Есть платежи по договорам добровольного страхования

Я плачу торговый сбор

Я плачу торговый сбор Введите на основании банковских выписок суммы уплаченного в текущем периоде торгового сбора.

Рассчитать Новый расчет

В расчетах вам помогут статьи по теме:

Порядок расчета налога по УСН «доходы» в 2019 - 2020 годах (6%) Как учесть торговый сбор при УСН? УСН-доходы в 2019-2020 годах (6 процентов): что нужно знать?

Добавить в закладки

Ваши вопросы

Ирина

19 июня 2020 06:57

Постоянная ссылка

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться как правильно нужно оплачивать страховые и налог. У меня ИП на УСН Доходы 6% без работников. Если у меня на 1 квартал приходится больше доходов, чем в остальные периоды и по итогу из-за авансовых платежей по налогу выходит переплата, что делать?

Например:
в 1 квартале - доход 400 тыс.
за полугодие - доход 500 тыс. (с нарастающим итогом)
за 9 месяцев - доход 600 тыс. (с нарастающим итогом)
за год - доход 700 тыс. (с нарастающим итогом)

Оплачено:
в 1 квартале - фиксир страховые платежи (8112+2106,5) + аванс УСН (6% от 400 000 - 8 112 - 2 106,5 = 13 781,5)
за полугодие - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за 9 месяцев - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за год - фиксир страховые платежи (8112+2106,5 + 1% (700 000 - 300 000))= 14 218,5.

Итог УСН за год 6% от 700 000 = 42 000 - 44 874 (40 874 + 4 000) - 13 781,5 (аванс УСН) = -16 655,5 руб. (переплата)

Как мне правильно платить, чтобы не было переплат, где моя ошибка. Помогите пож-та.

Ответить

Бухгалтер

19 июня 2020 09:42

В первом квартале побольше сумму фиксированных платежей уплачивать можно. Но это сразу надо понимать, что именно в 1 квартале у вас будет наибольший доход.

Наталья

11 июня 2020 23:23

Добрый день. ИП УСН (ОКВЭД 37,00) 6% без работников открыт с 2019 года. В 2020 году открыли дополнительный вид деятельности на ЕНВД(49,41). По УСН платим квартальные страховые взносы (10218,5)+ 6%+1%. Подскажите, пожалуйста, что должны платить по ЕНВД. Нужно ли платить страховые взносы?

15 июня 2020 09:49

Не поняла, что у Вас за страховые взносы такие (10218,5)+6%+1%. Вы и взносы просуммировали и сам налог? Ваш предприниматель должен будет заплатить страховые взносы за 2020 г. в сумме 32 448 руб. на ОПС и 8 426 на ОМС независимо от количества осуществляемых деятельностей. Дополнительно нужно будет заплатить 1 % с превышения над 300 тыс. полученного дохода от УСН-деятельности и 1% с превышения над 300 тыс. вмененного дохода от ЕНВД-деятельности. Вот не могу сказать, уменьшаются ли ваши взносы на ОПС на 12130 руб. Этот момент вы сможете проверить на сайте налоговой в разделе, посвященном предоставлению льгот в связи с коронавирусом.

Оксана

22 мая 2020 17:36

Здравствуйте, у меня ИП открыто в 2019 году за этот год я заработала 150706 руб, по УСН 6% я заплатила всего 9042 руб, и обязательные платежи ПФР и ФФОМС за 1 полугодие 18119 в 2019 году, и 2 полугодие уже заплатила в 2020 году. У меня два вопроса: в декларации за 2019 год в стр 143 на 3 листе писать 36238 или ставить прочерк, так как оплата была в 2020 году. И второй вопрос у меня есть какая то переплата по налогам или нет? В 2020 году у меня доходов вообще нет, но я так же платила налоги ПФР и ФФОМС это правильно или если доходов нет я не должна платить в ПФР и ФФОМС?

25 мая 2020 12:37

В декларацию за 2019 год попадут только те взносы, которые вы фактически заплатили в 2019 г. О переплате по налогам вы можете узнать, если закажите сверку с бюджетом, там все будет видно. ИП платят взносы независимо от наличия доходов и прибыли. Их можно не платить только в строго определенных законом случаях, например, при прохождении службы по призыву или находясь в отпуске по уходу за ребенком и нескольких других. Так что вам видимо за 2020 год взносы перечислить нужно.

Олеся

11 мая 2020 08:27

Как правильно рассчитать авансовый платеж 6% без работников совмещённый С ЕНВД доход 66700 , страховые 10,218,5 ?

Амина

13 марта 2020 13:51

Добрый день!!!Помогите пожалуйста запуталась в расчетах ни как не могу правильно оформить декларацию!
У меня ООО УСН 6%
нарастающим итогом:
1 кв -772 200
2 кв 1 545 142
3 кв 2 418 927
4 кв 3 445 132
По итогу налог получается 206 708 р
в 1 кв был уплачен аванс 51 375 р
во 2 кв был уплачен аванс 25 000р
3 кв - 0 р
4 кв -0 р
При этом уплачены страх взносы в ПФР и ФФОМС
1 кв -0
2 кв 18 000
3 кв 36 000
4 кв 54 000
по итогу налог у меня получается 76 333 р
Как правильно разнести в декларации разделе 1.1.
Не могу понять расчет в декорации именно авансовых патежей

Челищева Олеся Валерьевна

13 февраля 2020 11:21

Добрый день!

Впервые заполняю декларацию ИП по УСН Доходы за 2019г. Так как заполняю вручную, не уверенна в правильности расчета сумм в разделе 1.1. Помогите, пожалуйста, разобраться.

Доходы за 2019год (нарастающим итогом) (ИП зарегистрировано с 25.04.19г):
1кв-0
2кв- 83 790р.
3кв- 384 950р.
4кв- 686 065р.

Был один авансовый платеж за 2кв.- 10 218р.

Фиксированные взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-15 703р
4кв- 27 876р

Если раздел 1.1 строки 020, 040, 070 и 100 заполнять по формуле, то получается:
020----
040- 5027р
070- 2367р
100- 5897р
Но, я не понимаю где нужно показывать фактически уплаченный аванс за 2кв.? Или его не нужно показывать? Тогда в строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 5 897р, но по факту к доплате за год 3070р.

Как рассчитывала: доход 686 065р*6%= 41 164р
41 164р- 27 876р(страх.взносы)-10 218р (аванс за 2кв)= 3070р

Подскажите, где у меня ошибка? Должна ли в строке 100 сумма соответствовать той, что фактически нужно доплатить? И где в декларации нужно указать фактически уплаченный аванс за 2кв?

Лариса

3 марта 2020 11:48

Авансовые платежи в декларации не показываются и не учитываются.А рассчитали вы правильно,к оплате у Вас 3070

Валентина

4 февраля 2020 11:45

Здравствуйте! У нас СНТ на УСН 6%. ОКВЕД: 68.32.2 - Управление эксплуатацией нежилого фонда.
Есть расчетный счет.
Собираются членские и целевые взносы на обслуживание СНТ.
Нет предпринимательской деятельности.
Работающий только Председатель Правления СНТ.
Декларация будет нулевая?
Как оформить Раздел 3? Там надо указать в целевых поступлениях сумму членских и целевых взносов?

Спасибо!

валентина

10 января 2020 11:09

где указать в нд при усн сумму оплаченного налога при усн 6%

Людмила

17 декабря 2019 10:03

Добрый день!

Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников, в прошлом году был на ОСНО с сотрудниками.
1 квартал 19г:
Доход: -
Взносы: 24 288,75 (фиксированные взносы за прошлый год)

1 полугодие:
Доход: 200 900,00

9 месяцев:
Доход: 458 900,00

Год: 537 900,00 * 6% = 32 274,00 (Больше оборотов в этом году не будет)
Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 29 354,00
ФОМС 6 884,00
Итого взносы: 60 526,75 (24 288,75 + 29 354,00+6 884,00)
Налог к уплате: 32 274,00 - 60 526,75 = 0

Доп.взнос за доход свыше 300т.р. = 2 379,00

Авансовые платежи ИП не оплачивал.

Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.

Карина

26 февраля 2020 12:28

Не верно. Вы можете уменьшить только на 50% взносов уплаченны налог. А значит 32274/2 =16137 к уплате

Анна

17 марта 2020 01:39

Вы неправы. ИП без работников имеет право уменьшить налог на всю сумму взносов

ОЛЬГА

14 декабря 2019 14:12

сдаю в аренду помещение нежилое и занимаюсь как ИП розничной торговлей, хотела взять 6% усн на аренду и 15%УСН на розничную торговлю, в налоговой сказали: нельзя, можно на два вида предпринимательской деятельности: 6% или 15%,правильно или нет? Или патент на аренду и 15% на розничную?

Оля

17 июня 2019 09:57

Здравствуйте! скажите пожалуйста по 2- случаям:
1. доходы-рсходы в т.р. 17000-15000=2000 база для налога *6%=120р . Платим мин налог 170р. здесь надо еще доплачивать налог с доходов свыше 300000р. ?

2. доходы. 17000*6%=1020р. + 1% 170р к уплате в этом случае с 300т.р.надо платить налог?

Марина

13 апреля 2019 09:05

Здравствуйте, у меня такой вопрос: доход за 2018 год составил 2700000, бланк налоговой декларации заполнила и не пойму к получившейся доплате за налоговый период нужно ещё добавить 1% свыше 300000 или нет?

Дмитрий

22 апреля 2019 12:15

Да , Но не больше 187000 .

Роман

5 апреля 2019 09:44

Здравствуйте, открыл ИП УСН 6% с 20.06.18, за 2018г оплатил взносы ОМС, ОПС 17 000 руб, работаю в фирме по договору, за этот период они прислали акт сверки на сумму 228 000 руб-моё вознаграждение, вознаграждение переводили на личную карту, расчётнрго счёта нет, на карту поступали и другие деньги. Вопрос: сколько налогов нужно оплатить, пример расчёта, если можно.Ещёмомент взносы ОПС и ОМС за 2018 г заплатил в 2019 с пенёй Спасибо

Евгения

28 марта 2019 18:21

Добрый день, да уменьшает, но не более чем на 50 %

Вардан

11 февраля 2019 13:22

При расчете УСН фиксированный взнос ( т.е. 32 385 ИП уменьшает ли налог 6% для ИП с работниками

Ваш вопрос