Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Калькулятор УСН 6%

Налог-налог
Выберите свой статус налогоплательщика
Выберите налоговый период расчета
Я плачу торговый сбор
Добавить в закладки
Ваши вопросы
19 июня 2020 06:57
Постоянная ссылка
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться как правильно нужно оплачивать страховые и налог. У меня ИП на УСН Доходы 6% без работников. Если у меня на 1 квартал приходится больше доходов, чем в остальные периоды и по итогу из-за авансовых платежей по налогу выходит переплата, что делать?

Например:
в 1 квартале - доход 400 тыс.
за полугодие - доход 500 тыс. (с нарастающим итогом)
за 9 месяцев - доход 600 тыс. (с нарастающим итогом)
за год - доход 700 тыс. (с нарастающим итогом)

Оплачено:
в 1 квартале - фиксир страховые платежи (8112+2106,5) + аванс УСН (6% от 400 000 - 8 112 - 2 106,5 = 13 781,5)
за полугодие - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за 9 месяцев - фиксир страховые платежи (8112+2106,5), аванс УСН 0
за год - фиксир страховые платежи (8112+2106,5 + 1% (700 000 - 300 000))= 14 218,5.

Итог УСН за год 6% от 700 000 = 42 000 - 44 874 (40 874 + 4 000) - 13 781,5 (аванс УСН) = -16 655,5 руб. (переплата)

Как мне правильно платить, чтобы не было переплат, где моя ошибка. Помогите пож-та.
Ответить
19 июня 2020 09:42
Постоянная ссылка
В первом квартале побольше сумму фиксированных платежей уплачивать можно. Но это сразу надо понимать, что именно в 1 квартале у вас будет наибольший доход.
Ответить
11 июня 2020 23:23
Постоянная ссылка
Добрый день. ИП УСН (ОКВЭД 37,00) 6% без работников открыт с 2019 года. В 2020 году открыли дополнительный вид деятельности на ЕНВД(49,41). По УСН платим квартальные страховые взносы (10218,5)+ 6%+1%. Подскажите, пожалуйста, что должны платить по ЕНВД. Нужно ли платить страховые взносы?
Ответить
15 июня 2020 09:49
Постоянная ссылка
Не поняла, что у Вас за страховые взносы такие (10218,5)+6%+1%. Вы и взносы просуммировали и сам налог? Ваш предприниматель должен будет заплатить страховые взносы за 2020 г. в сумме 32 448 руб. на ОПС и 8 426 на ОМС независимо от количества осуществляемых деятельностей. Дополнительно нужно будет заплатить 1 % с превышения над 300 тыс. полученного дохода от УСН-деятельности и 1% с превышения над 300 тыс. вмененного дохода от ЕНВД-деятельности. Вот не могу сказать, уменьшаются ли ваши взносы на ОПС на 12130 руб. Этот момент вы сможете проверить на сайте налоговой в разделе, посвященном предоставлению льгот в связи с коронавирусом.
Ответить
22 мая 2020 17:36
Постоянная ссылка
Здравствуйте, у меня ИП открыто в 2019 году за этот год я заработала 150706 руб, по УСН 6% я заплатила всего 9042 руб, и обязательные платежи ПФР и ФФОМС за 1 полугодие 18119 в 2019 году, и 2 полугодие уже заплатила в 2020 году. У меня два вопроса: в декларации за 2019 год в стр 143 на 3 листе писать 36238 или ставить прочерк, так как оплата была в 2020 году. И второй вопрос у меня есть какая то переплата по налогам или нет? В 2020 году у меня доходов вообще нет, но я так же платила налоги ПФР и ФФОМС это правильно или если доходов нет я не должна платить в ПФР и ФФОМС?
Ответить
25 мая 2020 12:37
Постоянная ссылка
В декларацию за 2019 год попадут только те взносы, которые вы фактически заплатили в 2019 г. О переплате по налогам вы можете узнать, если закажите сверку с бюджетом, там все будет видно. ИП платят взносы независимо от наличия доходов и прибыли. Их можно не платить только в строго определенных законом случаях, например, при прохождении службы по призыву или находясь в отпуске по уходу за ребенком и нескольких других. Так что вам видимо за 2020 год взносы перечислить нужно.
Ответить
11 мая 2020 08:27
Постоянная ссылка
Как правильно рассчитать авансовый платеж 6% без работников совмещённый С ЕНВД доход 66700 , страховые 10,218,5 ?
Ответить
13 марта 2020 13:51
Постоянная ссылка
Добрый день!!!Помогите пожалуйста запуталась в расчетах ни как не могу правильно оформить декларацию!
У меня ООО УСН 6%
нарастающим итогом:
1 кв -772 200
2 кв 1 545 142
3 кв 2 418 927
4 кв 3 445 132
По итогу налог получается 206 708 р
в 1 кв был уплачен аванс 51 375 р
во 2 кв был уплачен аванс 25 000р
3 кв - 0 р
4 кв -0 р
При этом уплачены страх взносы в ПФР и ФФОМС
1 кв -0
2 кв 18 000
3 кв 36 000
4 кв 54 000
по итогу налог у меня получается 76 333 р
Как правильно разнести в декларации разделе 1.1.
Не могу понять расчет в декорации именно авансовых патежей
Ответить
13 февраля 2020 11:21
Постоянная ссылка
Добрый день!

Впервые заполняю декларацию ИП по УСН Доходы за 2019г. Так как заполняю вручную, не уверенна в правильности расчета сумм в разделе 1.1. Помогите, пожалуйста, разобраться.

Доходы за 2019год (нарастающим итогом) (ИП зарегистрировано с 25.04.19г):
1кв-0
2кв- 83 790р.
3кв- 384 950р.
4кв- 686 065р.

Был один авансовый платеж за 2кв.- 10 218р.

Фиксированные взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-15 703р
4кв- 27 876р

Если раздел 1.1 строки 020, 040, 070 и 100 заполнять по формуле, то получается:
020----
040- 5027р
070- 2367р
100- 5897р
Но, я не понимаю где нужно показывать фактически уплаченный аванс за 2кв.? Или его не нужно показывать? Тогда в строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 5 897р, но по факту к доплате за год 3070р.

Как рассчитывала: доход 686 065р*6%= 41 164р
41 164р- 27 876р(страх.взносы)-10 218р (аванс за 2кв)= 3070р

Подскажите, где у меня ошибка? Должна ли в строке 100 сумма соответствовать той, что фактически нужно доплатить? И где в декларации нужно указать фактически уплаченный аванс за 2кв?
Ответить
3 марта 2020 11:48
Постоянная ссылка
Авансовые платежи в декларации не показываются и не учитываются.А рассчитали вы правильно,к оплате у Вас 3070
Ответить
4 февраля 2020 11:45
Постоянная ссылка
Здравствуйте! У нас СНТ на УСН 6%. ОКВЕД: 68.32.2 - Управление эксплуатацией нежилого фонда.
Есть расчетный счет.
Собираются членские и целевые взносы на обслуживание СНТ.
Нет предпринимательской деятельности.
Работающий только Председатель Правления СНТ.
Декларация будет нулевая?
Как оформить Раздел 3? Там надо указать в целевых поступлениях сумму членских и целевых взносов?

Спасибо!
Ответить
10 января 2020 11:09
Постоянная ссылка
где указать в нд при усн сумму оплаченного налога при усн 6%
Ответить
17 декабря 2019 10:03
Постоянная ссылка
Добрый день!

Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников, в прошлом году был на ОСНО с сотрудниками.
1 квартал 19г:
Доход: -
Взносы: 24 288,75 (фиксированные взносы за прошлый год)

1 полугодие:
Доход: 200 900,00

9 месяцев:
Доход: 458 900,00

Год: 537 900,00 * 6% = 32 274,00 (Больше оборотов в этом году не будет)
Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 29 354,00
ФОМС 6 884,00
Итого взносы: 60 526,75 (24 288,75 + 29 354,00+6 884,00)
Налог к уплате: 32 274,00 - 60 526,75 = 0

Доп.взнос за доход свыше 300т.р. = 2 379,00

Авансовые платежи ИП не оплачивал.

Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
Ответить
26 февраля 2020 12:28
Постоянная ссылка
Не верно. Вы можете уменьшить только на 50% взносов уплаченны налог. А значит 32274/2 =16137 к уплате
Ответить
17 марта 2020 01:39
Постоянная ссылка
Вы неправы. ИП без работников имеет право уменьшить налог на всю сумму взносов
Ответить
14 декабря 2019 14:12
Постоянная ссылка
сдаю в аренду помещение нежилое и занимаюсь как ИП розничной торговлей, хотела взять 6% усн на аренду и 15%УСН на розничную торговлю, в налоговой сказали: нельзя, можно на два вида предпринимательской деятельности: 6% или 15%,правильно или нет? Или патент на аренду и 15% на розничную?
Ответить
17 июня 2019 09:57
Постоянная ссылка
Здравствуйте! скажите пожалуйста по 2- случаям:
1. доходы-рсходы в т.р. 17000-15000=2000 база для налога *6%=120р . Платим мин налог 170р. здесь надо еще доплачивать налог с доходов свыше 300000р. ?

2. доходы. 17000*6%=1020р. + 1% 170р к уплате в этом случае с 300т.р.надо платить налог?
Ответить
13 апреля 2019 09:05
Постоянная ссылка
Здравствуйте, у меня такой вопрос: доход за 2018 год составил 2700000, бланк налоговой декларации заполнила и не пойму к получившейся доплате за налоговый период нужно ещё добавить 1% свыше 300000 или нет?
Ответить
22 апреля 2019 12:15
Постоянная ссылка
Да , Но не больше 187000 .
Ответить
5 апреля 2019 09:44
Постоянная ссылка
Здравствуйте, открыл ИП УСН 6% с 20.06.18, за 2018г оплатил взносы ОМС, ОПС 17 000 руб, работаю в фирме по договору, за этот период они прислали акт сверки на сумму 228 000 руб-моё вознаграждение, вознаграждение переводили на личную карту, расчётнрго счёта нет, на карту поступали и другие деньги. Вопрос: сколько налогов нужно оплатить, пример расчёта, если можно.Ещёмомент взносы ОПС и ОМС за 2018 г заплатил в 2019 с пенёй Спасибо
Ответить
28 марта 2019 18:21
Постоянная ссылка
Добрый день, да уменьшает, но не более чем на 50 %
Ответить
11 февраля 2019 13:22
Постоянная ссылка
При расчете УСН фиксированный взнос ( т.е. 32 385 ИП уменьшает ли налог 6% для ИП с работниками
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Помогаем в работе. Подпишитесь на рассылку – 1 раз в неделю, бесплатно.
Есть вопросы? Получите быстрый ответ на форуме