Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансов по налогам, страховых взносов для ЕНП юрлиц и ИП

Налог-налог
Форма уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов на 2023-2024 годы утверждена Приказом ФНС России от 02.11.2022 № ЕД-7-8/1047@; на 2022 год - утв. приказом ФНС от 02.03.2022 № ЕД-7-8/178@. Вы можете бесплатно скачать бланк уведомления и образец его заполнения для разных периодов.
Бланк уведомления об исчисленных суммах налогов, авансов по налогам, страховых взносов для ЕНП юрлиц и ИП на 2023-2024 годы
Бланк уведомления об исчисленных суммах налогов, авансов по налогам, страховых взносов для ЕНП юрлиц и ИП - на 2022 год
Вам поможет
Видео-инструкция по заполнению
Образец уведомления об исчисленных суммах налогов, авансов по налогам, страховых взносов для ЕНП юрлиц и ИП на 2023-2024 годы
Образец уведомления об исчисленных суммах налогов, авансов по налогам, страховых взносов для ЕНП юрлиц и ИП на 2022 год
Добавить в закладки
Предыдущая статья Следующая статья
Вопросы по этой теме
Если вы не нашли ответ, то задайте вопрос нашему профессиональному сообществу на форуме.
Как работать с уведомлениями по налогам и взносам в 2024 году?
С 2024 года подача уведомления по начисленным налогам и взносам – это обязанность, а не право. Приведем основные правила работы с уведомлениями, которые помогут вам избежать...
Что меняется в уведомлении по ЕНП с 1 октября 2023 года?
С 1 октября 2023 года вступили в силу новые правила, связанные с подачей уведомления по исчисленным налогам и взносам. Учитывайте их в своей работе.
По каким контрольным соотношениям будут проверять уведомления по исчисленным налогам и взносам с 1 октября 2023 года?
До момента утверждения контрольных соотношений ФНС РФ, на наш взгляд, могут быть использованы контрольные соотношения, установленные в письме ФНС от 17.03.2023 № ЕА-4-15/3132@.
Обязательно ли подавать отрицательное уведомление по налогам?
Нет, не обязательно. Налоговые органы не раз поясняли, что если суммы налога к уплате нет, то уведомление подавать не надо. Однако подать отрицательное уведомление – в интересах...
Ваши вопросы
25 января 2024 06:30
Постоянная ссылка
ИП не имело работников 9 месяцев, в 4 квартале приняли работника. Как уменьшить УСНО по страховым взносам ? В разделе 2.1.1 ставить в декларации по УСНО признак 1 или 2? И в каком документе отразить уменьшение УСНО за счет страховых взносов?
Ответить
29 января 2024 22:36
Постоянная ссылка
По работникам только за платеж страховых взносов в 4 квартале, ограничение в 50% дейтствует только в 4 квартале (Письмо Минфина России от 01.07.2013 № 03-11-11/24966).
В разделе 2.1.1 ставить в декларации по УСНО признак 1 или 2? - а у Вас 6% тогда 1 или 8% - тогда 2.
И в каком документе отразить уменьшение УСНО за счет страховых взносов? - в разделе 4 КуДИР.
Ответить
25 июля 2023 14:16
Постоянная ссылка
Добрый день! Начислили аванс по УСН (доходы) Ип оплатил фик взносы, на какую сумму подаем уведомление, на начисленную или уменьшенную на взносы?, (Зачет по фик взносам сделали)
Ответить
25 июля 2023 23:59
Постоянная ссылка
В уведомлении отражаются суммы, подлежащие уплате по определенному сроку, в Вашем случае - по сроку 28.07. У Вас уплате подлежит сумма за минусом взносов, следовательно ее и показываем в уведомлении.
Ответить
17 апреля 2023 00:57
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Я физлицо, мне надо самостоятельно уплатить НДФЛ за доход в 2022.
1. Подскажите, пожалуйста, где взять уведомление для физлиц?
2. В данном случае я должна оплатить по старой схеме - по реквизитам с конкретным КБК? Уведомление/платежное поручение в ФНС подавать не требуется?
Спасибо!
Ответить
12 апреля 2023 09:17
Постоянная ссылка
Подскажите ,пожалуйста, мы общественная организация ветеранов пенсионеров войны и труда,коммерческой и предпринимательской деятельностью не занимаемся . трудовых договоров нет, существуем за счет благотворительных средств.
Свыше 4000руб начисляем п/налог, перечисляем сейчас по новым реквизитам, заполняем 6 ндфл в квартале, а уведомление не подавали ежемесячно, Справочно, как понимаю в налоговую уже нельзя подать. А может уведомление для таких организаций и не нужно.
Ответить
12 апреля 2023 22:37
Постоянная ссылка

По уведомлениям нет льгот для различных категорий налоговых агентов и налогоплательщиков. Если платите НДФЛ как налоговый агент, то уведомление подавать нужно. Что будет, если не направить уведомление в налоговую, читайте в этой статье.

Ответить
27 марта 2023 12:48
Постоянная ссылка
Здравствуйте,я ИП перечислила фиксированный платеж за себя со статусом 02 допустила ошибку в КБК как мне исправить.Спасибо
Ответить
27 марта 2023 16:08
Постоянная ссылка
Сейчас все исправления в платежных поручениях делаются путем подачи уведомлений об исчисленных суммах на ЕНП. Как я понимаю, таким образом Вы утрачиваете право платить суммы на конкретные КБК по налогам.
Ответить
26 апреля 2023 00:03
Постоянная ссылка
Добрый день! Я ИП,УСН. Для чего подать уведомление об оплате УСН и страховых взносов. На платежных поручениях , основание платежа и налоговый период обнулены. (Страна обнулеший) Сразу же указать КБК и налоговый период, и не надо придумывать дополнительные работы. Суммы по ОМС, ОПС и УСН оплатил я по отдельности, созвонился с налоговой, сказали что поступление по КБК понятны им.
Ответить
22 марта 2023 22:20
Постоянная ссылка
Здравствуйте!что делать если до сих пор перечисляешь налоги по платёжкам отдельно?они зачисляться?
Ответить
23 марта 2023 21:08
Постоянная ссылка
По каким реквизитам и куда Вы перечисляете налоги? Есть вероятность, что налоговики сами уточнят платежи, но тут важно понимать, нужно ли Вам будет подавать уведомление на ЕНП, поскольку если они уточнят, то все отправят на ЕНС общей суммой. Либо же платежи вообще не дойдут до бюджета, если у Вас указаны старые реквизиты. Такие вопросы нужно в налоговую задавать, ведь ситуации могут быть разные, кто что укажет в платежках...
Ответить
24 марта 2023 10:31
Постоянная ссылка
По новым реквизитам только платёжкам..
Ответить
26 марта 2023 11:11
Постоянная ссылка
Если Вы перечисляете по новым реквизитам, со статусом 02, на кбк налогов, то почему у Вас возникают сомнения в том, будут ли зачислен ны средства. Конечно, будут, если Вы правильно оформите платежное поручение. А если нет, то понадобится уточнение, которое сейчас подается в виде уведомления на ЕНП.
Ответить
6 марта 2023 13:14
Постоянная ссылка
ИП на патенте В уведомлении указала отчетный период 21.01 но сдавала 27.02 за январь по НДФЛ видимо не правильно как исправить? Спасибо.
Ответить
6 марта 2023 20:25
Постоянная ссылка
Вот в этой статье рассказывается о том, как сдать уточнённое уведомление по енп. Вам необходимо подать уточнёнку только в отношении НДФЛ: вписываете КБК, ОКТМО, неверный период и ставите сумму ноль. Следующей строкой прописываете все верные значения и указываете нужную сумму.
Ответить
6 марта 2023 13:06
Постоянная ссылка
Добрый день! Огромное спасибо.
Ответить
1 марта 2023 10:33
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Мне в январе 2023г дали справку 2НДФЛ за 2022г для подачи в налоговую декларации там за декабрь месяц было полностью начисление, хотя вторую часть зарплаты за декабрь я получил 15 января 2023г. , а в личном кабинете налогоплательщика бухгалтер отчитывается за 2022г и в справке 2НДФЛ указано за декабрь только аванс не вся зарплата. Как быть в этой ситуации?
Ответить
1 марта 2023 19:49
Постоянная ссылка
Думаю, лучше всего подойти к Вашему бухгалтеру и уточнить этот момент, почему идёт несовпадение в справке о доходах, выданной Вам на руки, и в справке, сданной в налоговую (приложение к 6-НДФЛ).
Ответить
27 февраля 2023 06:25
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста : за январь авансовые выплаты не производились.Зарплата начислена 31.01.2023, выплачена 06.02.2023, налог НДФЛ уплачен 07.02.2023г. В уведомлении какой период указывать?
Ответить
28 февраля 2023 15:02
Постоянная ссылка
У Вас удержание налога происходит в период с 23 января по 22 февраля, т.е. срок уплаты налога - 28.02, следовательно указываете 21/02.
Ответить
10 февраля 2023 14:49
Постоянная ссылка
Подскажите, ПЖЛ! при формировании уведомления за период 23.01.23 по 22.02.23, начисленные суммы НДФЛ с выплат в январе и феврале нужно указывать двумя строчками, или одной за весь период 23.01. по 22.02. (т.е. НДФЛ от выплаты аванса за январь в январе и Ндфл от выплаты ЗПЛ за январь в феврале)?
Ответить
20 февраля 2023 15:45
Постоянная ссылка
При формировании уведомления за период с 23.01.по 22.02 начисленные суммы НДФЛ с выплат в январе и феврале нужно указывать двумя строчками или одной за весь период с 23.01.по 22.02 ?
Ответить
20 февраля 2023 22:19
Постоянная ссылка
Выше я уже высказала своё мнение по данному вопросу. Ну а остальные участники ветки подтверждают, что программы выдают ошибки при формировании уведомления с одним КБК и одним ОКТМО двумя строчками.
Ответить
10 февраля 2023 23:07
Постоянная ссылка
По одному сроку уплаты, как мне кажется, ничего разбивать не нужно. Но Вы всегда можете уточнить вопрос у своих налоговиков.
Ответить
14 февраля 2023 15:51
Постоянная ссылка
в 1С высветилась ошибка если две суммы по одинаковому КБК и с одним сроком уплаты
Ответить
30 января 2023 16:10
Постоянная ссылка
Я ИП УСН доходы без работников. Скажите пожалуйста я плачу один раз в квартал налог ОМС И ОПС мне нужно подавать уведомление? И могу ли я с расчетного счета платить?
С уважением Ирина
Ответить
8 февраля 2023 11:35
Постоянная ссылка
Подавать уведомление нужно, чтобы уменьшить авансовые платежи по УСН.
Ответить
8 февраля 2023 15:21
Постоянная ссылка

Нет, не про уведомление речь должна идти, а про заявление о распоряжении (мы ведь речь ведем об ИП на УСН без работников и о взносах за себя). Все способы уменьшения налога по УСН на страховые взносы с 2023 года приведены здесь.

Ответить
30 января 2023 16:42
Постоянная ссылка
Здравствуйте, уведомление подавать вам не надо. Вот здесь подробнее об этом.
Взносы по-прежнему перечисляются с расчетного счета.
Ответить
25 января 2023 12:37
Постоянная ссылка
ИП с сотрудниками, хочу направить "Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов" по страховым взносам за январь 2023 года запуталась какие коды КБК необходимо указать на ОПС, ОМС, временную нетрудоспособность?
Заранее благодарю за ответ.
Ответить
25 января 2023 19:36
Постоянная ссылка
А Вы взносы за январь уже начислили? Т.е. у Вас зарплата полностью готова и сформирована 25 января? И 100%-но никто не заболеет? Все КБК по страховым взносам Вы найдете в этой статье. Я полагаю, что за январь нужно уже использовать единый КБК взносов по единому тарифу.
Ответить
25 января 2023 10:32
Постоянная ссылка
Здравствуйте!
Выплатили дивиденды за 2021 год 20 января 2023г,Какой КБК ставить в уведомлении?
Ответить
25 января 2023 19:49
Постоянная ссылка
Вообще КБК по дивидендам с 2023 г. изменился, его значение можно найти здесь
Ответить
24 января 2023 12:08
Постоянная ссылка
Добрый день!Какое кбк указывать в уведомлении?
Ответить
24 января 2023 21:06
Постоянная ссылка
Какой налог Вам надо заплатить, такой КБК Вы и должны указать.
Ответить
24 января 2023 11:07
Постоянная ссылка

На какой КБК в 2023 году оплачивать транспортный налог за 2022 год. нужно ли подавать уведомление

Ответить
24 января 2023 15:19
Постоянная ссылка
Вот здесь смотрите. Если оформляете отдельную платежку на перечисление транспортного налога, то уведомление не подается, так как в этом случае платжка заменяет собой уведомление.
Ответить
23 января 2023 10:35
Постоянная ссылка
ИП на ОСНО. Зарплату сотрудникам за январь 2023 г. депонировали,но НДФЛ и взносы уплатили по старым КБК. Нужно ли подавать уведомление?
Ответить
23 января 2023 21:46
Постоянная ссылка
Если платили по старым КБК, то платежи должны были сесть на эти КБК. Я полагаю, здесь уведомление не нужно. Уведомление подается, когда налоги вносите в составе ЕНП, подробнее об уведомлении читайте здесь и здесь
Ответить
21 января 2023 09:05
Постоянная ссылка
Какое кбк указывать в уведомлении
Ответить
17 января 2023 13:33
Постоянная ссылка
здравствуйте!перечитала кучу сайтов,но так и не разобралась.я -ИП на ПСН,страховые взносы за 1 квартал платить одним платежом и подавать уведомление 1 раз в квартал и в какое время (январь,февраль или март) или перечислять деньги ,разбив квартальный платеж на 3 ,каждый месяц и подавать уведомление тоже каждый месяц?объясните,пожалуйста!уверенна,я не одна такая непонятливая.И уведомление на уменьшение суммы патента за 1 квартал в какой месяц подавать?
Ответить
18 января 2023 14:07
Постоянная ссылка
На фиксированные взносы ИП уведомление подавать не нужно. Платите, как хотите. Либо в течение месяца, либо по окончании квартала. Уведомлению на уменьшение патента пока лучше не подавать. Ждем разъяснений.
Ответить
17 января 2023 12:03
Постоянная ссылка
Я ИП на УСН 6%. Как оплатить единый налог 6% за 4 квартал 2022г ? Также, как и в прошлый год до 25 января 2023г ? И на какой КБК ? Или это будет в ЕНП, не очень-то понятно. Поясните, пожалуйста. Спасибо.
Ответить
17 января 2023 15:12
Постоянная ссылка
Здравствуйте, налог при УСН за 2022 год вам нужно заплатить до 28 апреля 2023 г. Что касается КБК - это зависит от того, как решите уплачивать налог - с помощью уведомления и ЕНП или отдельными платежками (в 2023 г. еще допускается такой вариант). Подробности см. здесь.
Ответить
14 января 2023 05:43
Постоянная ссылка
Здравствуйте. ИП на патенте без работников. Перечислила взносы за 2023 в январе 2023, для того что бы написать заявление в зачёт на патент суммы взносов. Регистрация ИП в Москве, а деятельность осуществляется в Екатеринбурге.Надо ли писать уведомление о распределении суммы ЕНП на какие взносы прошу зачесть? В налоговой устно сказали что фиксированнве платежи не надо, но в нормативах я это не нашла.
Если надо, то ОПС и ОМС мы разлеляем? И какие КБК? Спасибо
Ответить
15 января 2023 21:10
Постоянная ссылка
Мне в налоговой тоже устно сказали, что уведомление по взносам ИП представлять не нужно, но как они будут производить уменьшение суммы патента на уплаченные взносы без этих уведомлений, я пока не представляю. Вообще в теперешней ситуации, мне кажется, не нужно торопиться с подачей уведомления и оплатой взносов, сроки-то пока не поджимают... Лучше дождаться окончательных разъяснений налоговых органов по данному вопросу. Что касается КБК, то с 2023 года по фиксированным взносам ИП они поменялись, актуальные значения ищите в этой статье.
Ответить
10 января 2023 12:51
Постоянная ссылка
Добрый день!
Организация имеет обособленное подразделение в другом регионе, не выделенное на отдельный баланс и не имеет отдельный расчетный счет. За него уплачивает налог на прибыль и НДФЛ по месту нахождения обособленного подразделения головная организация. Отчеты сдаются также по месту головной организации и по месту обособленного подразделения.
Вопросы в связи с переходом на ЕНС:
1. Уплата на ЕНС производится разными платежками с разными КПП организации или можно перечислять все средства только от головной организации без идентификации обособленного подразделения?
2. Подается ли уведомление в налоговую по месту нахождения обособленного подразделения или все уведомления подаются по месту налоговой по головной организации только с соответствующими КПП и ОКАТО?
3. По прежнему ли сдаются соответствующие налоговые отчеты в обе налоговые по месту нахождения головной организации и обособленного подразделения?
Спасибо.
Ответить
15 января 2023 21:41
Постоянная ссылка
По обособленным подразделениям попробуйте задать свой вопрос на нашем форуме, надеюсь, наши специалисты смогут Вам помочь.
Ответить
4 января 2023 22:49
Постоянная ссылка
Добрый вечер.
Хочется уточнить процесс пополнения ЕНС.
1. Конкретно. Выбрала уплату в Личном кабинете. В рекомендациях написано выбрать действие: пополнение ЕНС и формирование платежки или оплату картой. Т.к. сейчас невозможно проверить (личный кабинет работает с ограничениями) и нет опыта оплаты через ЛК, возникают вопросы. Если указать оплату картой, то код подтверждения придет на привязанный к карте телефон. Вопрос, а можно деньги перечислять с карты, принадлежащей другому человеку, не ИП? Или для этого нужна доверенность? А электронная подпись ИП в этом процессе участвует? Если указать банковский счет списания, то для этого нужно параллельно быть в Сбер бизнесе онлайн? Или это не обязательно делать, просто код подтверждения придет на телефон... В голове каша))
2. А можно ли пополнять ЕНС, формируя платежное поручение в сбербанке?
3. УФК по Тульской области - это получатель для всех регионов России?
Извините, скоро уже наступит время первых платежей, а вопросы еще остались. Спасибо)
Ответить
20 января 2023 11:11
Постоянная ссылка
По опыту могу посоветовать платить с карты, за кого уплачиваются налоги. С карты под другим именем эту сумму могут не зачесть, либо в назначении писать налог за такого то.
Ответить
9 января 2023 15:07
Постоянная ссылка
По 1-му вопросу ничего не могу сказать. Насколько я помню, там без разницы с чьей карты Вы платите, но утверждать не буду.
По 2-му вопросу: конечно, можно. Почему нет? Образцы платежек мы приводили здесь
По 3-му вопросу: да, УФК по Тульской области - это получатель для всех регионов России.
Ответить
24 декабря 2022 12:52
Постоянная ссылка
Добрый день, я не могу понять по новому единому налоговому платежу, это рекламировалось как эксперимент в 4 регионах москва, мск область, калужская область и татарстан . И называлось это Аусн- автоматическая система налогообложения, или автоматизированная в ней были отменены страховые взносы за себя. и налоги были обозначены как 8 на аусн доходы и 20 на аусн доходы минус расходы. я нахожусь в волгоградской области, подала заявку на Аусн с 23 года через форму банка своего. налоговая меня уверяет что они вообще не в курсе , что с 23 года все могут перейти на Аусн. говорят что только в тех 4 регионах, при этом я вижу вот эту историю про единый налоговый платеж, который как раз в ней и был, но только про то чтобы стразовые взносы убирались, уже ни слова, то есть платите больше и платите страховые взносы, так чтоли?который тоже поднялись. + еще будут штрафовать чуть не успели каждый месяц. никакой нет горячей линии по АУСН и единому налоговому платежу. налоговой мне самой приходится все разъяснять, они вообще не в курсе там. футболят от одного специалиста к другому.
Ответить
26 декабря 2022 14:58
Постоянная ссылка
Вы немного путаете АУСН и единый налоговый платеж - это две совершенно разные вещи.
АУСН (автоматизированная упрощенная система налогообложения) - это новый режим налогообложения, он регулируется Законом "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения" от 25.02.2022 № 17-ФЗ. Подробнее о нем читайте в этом материале. Эксперимент по нему пока проводится в 4 регионах, дальше них вроде пока не выходит, но за этим надо внимательно следить.
Единый налоговый платеж - это механизм исполнения обязательств по налогам и взносам перед бюджетом. Регулируется налоговым кодексом, а если быть более точным, то Законом от 14.07.2022 № 263-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации". На ЕНП переходят ВСЕ!!! субъекты бизнеса. Принцип ЕНП заключается в уплате налогов, взносов, штрафов, пеней и пр. платежей в бюджет путем перечисления одной платежкой денежных средств на единый налоговый счет и последующем распределении денег с него по видам налогов. Все статьи, касающиеся ЕНП, собраны в нашей специальной подборке. Обязательно загляните в нее и, надеюсь, Вам всё станет намного понятнее.
Ответить
24 февраля 2023 15:14
Постоянная ссылка
Для каких целей создана эта путаница? НДФЛ считать и перечислять с 21 по 21? А зарплату начисять за календарный месяц! Это что и для чего? Перечислять на Единый счет, а потом писать уведомление с разбивкой что вошло в эту сумму! Кто придумал этот Дур дом?
Ответить
16 декабря 2022 00:12
Постоянная ссылка
Организация ИП на усн 6 % " Доходы" без сотрудников нужно ли подавать уведомление в налоговую на сумму фиксированных взносов ОПС, ОМС за себя за 2022 год до 31 декабря или нет (налоговый платеж и перечислен по старым КБК )ИП не перешел еще на ЕНП ( информационное сообщение о состоянии расчетов получено.
Ответить
19 декабря 2022 15:56
Постоянная ссылка
Если у Вас все взносы перечислены старым способом, т.е. в платежках указаны КБК, то я полагаю, что никаких дополнительных уведомлений подавать не нужно. Ведь уведомления необходимы для расшифровки сумм по КБК. Но все-таки будет лучше, если Вы уточните свой вопрос в своей налоговой инспекции.
Ответить
23 июля 2022 02:55
Постоянная ссылка
Я ИП УСН доходы без работников. Я тоже должна перейти в 2023 г. на единый налог? И процент будет не 6, а 8 по УСН? Т.е. я теперь буду больше платить за свои доходы? И еще - я отчитывалась декларацией раз в год, а теперь надо будет ежемесячно какие то уведомления на бланках подавать. Значит, чуть не своевременно, то штрафы? Это кошмар, зачем так ухудшили, усложнили работу ИП? Скажите, пожалуйста, я правильно поняла новшество?
Вы хорошо мне разъяснили, что с работником несравненно хлопотнее и хуже, чем одной. И я отказалась от этой идеи. Это тогда будет не официально. Так проще. А теперь и мне создадут сложности и увеличение налога, надо теперь подумать, смогу ли я вообще дальше работать в 2023 году. Жаль.
Пожалуйста, скажите, что я не правильно поняла новшества. Пожалуйста.
С уважением Вера Вл.
Ответить
25 июля 2022 20:34
Постоянная ссылка
Действительно Федеральный закон от 14.07.2022 N 263-ФЗ вводит единый налоговый платеж. Отчетность остается прежней, но декларацию нужно будет сдавать до 25 апреля следующего года. Что касается уведомления то его нужно будет направлять ежемесячно налоговикам до 25 числа. В нем будет информация о распределении перечисленных сумм. Но ни его окончательной формы, ни порядка заполнения пока нет.
Ответить
31 июля 2022 02:09
Постоянная ссылка
Огромное спасибо за ответ. Очень благодарна и теперь буду всем вас рекомендовать, т.к. вы оказались лучшим сайтом из всех, куда я только не обращалась.
Так важны ваши професиональные ответы и советы. И все в реальном времени. А не обещания позвонить, а потом забыть.
Вы всегда будете со мной, пока я работаю.
СПАСИБО!
Ответить
Ваш вопрос
Отправить