Как самозанятому накопить себе на пенсию

Взносы в СФР (ПФР) самозанятые могут платить добровольно

Режим НПД (налог на профессиональный доход или «самозанятость») появился в России с 2019 году. В сравнении с ОУР и упрощенной системой налогообложения НПД выгоден тем, что подразумевает уплату налога по низким ставкам — 4% или 6%. Страховые взносы можно платить по желанию. Также НПД максимально прост в плане регистрации и ведения деятельности.

Ознакомьтесь с порядком регистрации в качестве самозанятого.

Благодаря своим преимуществам режим стал популярен во всех регионах РФ, число самозанятых уже измеряется миллионами. Но здесь и таится опасность, ведь самозанятые на НПД не платят в обязательном порядке страховые взносы, а значит, не зарабатывают страховой стаж и пенсионные баллы. В будущем такие граждане рискуют остаться без пенсии.

Читайте о формировании страхового стажа у самозанятых.

Что же делать? Платить взносы в СФР (до 2023 года — ПФР) добровольно, вступив в правоотношения СФР по обязательному пенсионному страхованию.

Сделать это несложно — достаточно подать заявление в территориальный орган СФР удобным для себя способом:

• лично в клиентской службе СФР;
• отправить заявление по почте;
• через личный кабинет на сайте СФР;
• через приложение «Мой налог».

Поскольку приложением «Мой налог» пользуются все самозанятые, проще всего подать заявление через него. Для этого нужно перейти в раздел «Прочее» и выбрать кнопку «Пенсионное страхование».

После того как заявление подано, плательщик НПД может уплачивать страховые взносы. Аналогично можно и расторгнуть отношения с СФР — подав заявление через «Мой налог».

Об особенностях назначения самозанятым пенсии по старости рассказали эксперты «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к системе, получите его бесплатно на пробной основе. 

Сколько платить, чтобы обеспечить себе достойную пенсию

Прежде чем начать уплачивать взносы в СФР, нужно учесть несколько нюансов, чтобы накопить достаточно, но при этом не переплатить лишнего.

А именно:

1. 1 год стажа даст сумма страховых взносов, равная стоимости года страхового стажа в соответствии с ч. 5 ст. 29 закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ (в 2024 году это 50 798,88 руб.).
2. Делать взносы можно периодически в течение года, а можно одной суммой, но главное, чтобы сумма поступила в СФР до 31 декабря отчетного года.
3. Если подать заявление в СФР посреди года, то в первый год сумма будет ниже — пропорционально оставшимся до конца года дням.
4. Можно платить меньше, чем за полный год, но стаж будет сформирован пропорционально сумме (т. е. за календарный год будет начислено меньше 1 года страхового стажа).
5. Максимальная сумма взносов — не больше, чем эквивалент взносов с 8 МРОТ в течение 12 месяцев.
6. «Докупить» стаж за предыдущие годы самозанятые не могут.

Рассчитаем, сколько нужно отчислять, чтобы будущая пенсия составляла около 20 000 руб. в ценах 2024 года.

Согласно методике расчета СФР, для такой суммы необходимо 133 пенсионных балла. Если запланировать, что эти баллы нужно накопить за 20 лет, то в год нужно зарабатывать:

133 / 20 = 6,65 балла.

Минимальная сумма взноса на пенсию, дающая 1,037 балла в 2024 году стоит 50 798,88 руб. из расчета по МРОТ (19 242 умножаем на 22% и на 12). Так как требуется накопить за год 6,65 балла, самозанятому потребуется перечислить в ПФР за год:

((6,65/1,037) × 50798 ) / 6,65 × 6,65= 325 753,81 руб.

В месяц потребуется перечислять:

325 753,81 / 12 = 27 146,15 руб.

Сумма довольно значительная. Для пенсии в 20 000 руб. самозанятый ежемесячно должен отчислять в СФР значительную часть своего дохода, что для большинства проблематично.

Что же делать? Или довольствоваться более низкой пенсией, отчисляя ежемесячно меньшую сумму, или искать альтернативные варианты.

Узнайте больше о практическом применении спецрежима «Налог на профессиональный доход» из экспертной публикации, размещенной в системе «КонсультантПлюс». Получите пробный доступ к ней бесплатно.

Как накопить себе на пенсию без СФР (ПФР)

Поскольку традиционный вариант накопления баллов для самозанятых слишком накладный, следует рассмотреть другие варианты обеспечить свою старость.

Это может быть:

• накопления на банковском вкладе, что позволяет откладывать комфортную для себя сумму каждый месяц;
• самостоятельные инвестиции (покупка акций, облигаций и т. д., что несет в себе как возможность хорошо заработать, так и риск потерять деньги);
• открыть индивидуальный пенсионный план в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).

Но следует отметить, что ни один из альтернативных вариантов не гарантирует надежность и достаточную для жизни сумму.

Читайте о получении дивидендов с акций предприятий.

Итоги

Самозанятому для будущей пенсии следует добровольно присоединиться к пенсионному страхованию — через СФР (ПФР). Но при этом придется уплачивать значительные суммы в год. Либо можно воспользоваться одним из альтернативных вариантов, что чревато рисками и не гарантирует высокий доход. Следовательно, самозанятость на текущий момент не может обеспечить россиян достойной пенсией. Этот вид занятости следует рассматривать как дополнительный. А для пенсии необходимо зарабатывать обычный трудовой стаж.

О новостях пенсионного законодательства узнайте в нашей рубрике «Пенсии».