Добрый день. ИП на УСН (без НДС), закупает макулатуру и является налоговым агентом по НДС, произвел возврат предоплаты поставщику макулатуры, ранее НДС с аванса был исчислен, в декларации отражен в Разделе 9 с кодом КВО 41. Теперь операция с кодом КВО 43 (зачет НДС с предоплаты) где отражается в Разделе 8 или 9 с минусом?
Тогда декларация не проходит контроль соотношений КС3 и КС4, т. е. КС3: стр 118 Раздела 3 + стр 060 Раздела 2 + строки по Разделам 4 и 6, где у нас нет данных = стр 260+265+270+271+272 Раздела 9, по приложению 1 Раздела 9 данных нет. Получается разница как раз на сумму Раздела 8. КС4: стр 190 Раздела 3 + строки по Разделам 4, 5 и 6, где у нас нет данных, = стр 190 Раздела 8 + данные по Приложению 1 к Разделу8 (нет данных). Судя по этой логике, либо должен быть заполнен Раздел 3, либо операция с зачетом с кодом 43 должна быть в Разделе 9 с минусом. Как правильно?
ИП на УСН (без НДС), закупает макулатуру и является налоговым агентом по НДС, произвел возврат...