Помогите пожалуйста, пришло требование, и не пойму что не так сделала.:
Установлено расхождение сумм налога на доходы физ лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом(Форма 6НДФЛ) за 12 мес. 2022г. между строкой 140 раздела 2 и суммой строк 022 разделов 1 расчетов сумм налога на доходы физ лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (Форма 6НДФЛ) за первый квартал 2022г,полугодие 2022г,9 месяцев 2022г, 12 месяцев 2022г.
Помогите пожалуйста , разве стр140 и стр 022 должны совпасть?
Контрольными соотношениями данное равенство, наверное, не предусмотрено, кстати, про контрольные соотношения для 6-ндфл, можете почитать в этой статье. Ну, у меня, например, эти строки идут. А у вас есть объективные причины, по которым они не совпадают? Что Вы недоперечислили из начисленного?
Например, НДФЛ удержанный за первую половину декабря 2022 года. Его удержали при выплате второй половины зп за декабрь в январе 2023 года. В разделе 1 заполняются сроки и суммы НДФЛ удержанные в последнем квартале отчетного периода.
Не вижу ваших расчётов, поэтому не могу сказать, насколько правильно или неправильно они заполнены. Вы посмотрите письмо ФНС от 11.01.2023 № ЗГ-3-11/125@. В нем налоговая привела примеры по заполнению 6-ндфл, в том числе в случае выплаты аванса в декабре и окончательного расчёта в январе. Если вы сделали все в соответствии с данным письмом, то в требовании можете сослаться на него и объяснить, что заполняли расчет согласно выпущенным разъяснениям.
Установлено расхождение сумм налога на доходы физ лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом(Форма 6НДФЛ) за 12 мес. 2022г. между строкой 140 раздела 2 и суммой строк 022 разделов 1 расчетов сумм налога на доходы физ лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (Форма 6НДФЛ) за первый квартал 2022г,полугодие 2022г,9 месяцев 2022г, 12 месяцев 2022г.
Помогите пожалуйста , разве стр140 и стр 022 должны совпасть?