Подписывайтесь на новости
Ежемесячно нам доверяют 5 млн человек
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

6-НДФЛ за 2021 год

Налог-налог
Бланк формы 6-НДФЛ, используемый за 2021 год, новый. Он утвержден Приказом ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ в ред. Приказа ФНС России от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@. Вы можете бесплатно скачать новый бланк, а также образец его заполнения за 2021 год и использовать при формировании своих отчетов.
Добавить в закладки
Предыдущая статья Следующая статья
Ваши вопросы
24 июня 2022 17:56
Постоянная ссылка
Добрый день! Пришло требование о предоставлении пояснений. Все суммы верны, сходятся с РСВ, НЕ понимаю, что ответить, если возможно, подскажите пожалуйста

Идентификатор КС Наименование КС
1.5 строка 110 по соответствующей ставке (строка 100) = сумме строк "Общая сумма дохода" по соответствующей ставке налога приложений № 1 к 6НДФЛ (за налоговый период)
Значение левой части КС 1172000
Значение правой части КС 0
1.9 строка 140 по соответствующей ставке (строка 100) = сумме строк "Сумма налога исчисленная" по соответствующей ставке налога приложений № 1 к 6НДФЛ (за налоговый период)
Значение левой части КС 152360
Значение правой части КС 0
1.18 количество ФЛ, получивших доход (строка 120) по соответствующей ставке (строка 100) = количество разделов 2 приложений № 1 к 6НДФЛ, представленных по соответствующей ставке (за налоговый период)
Значение левой части КС 4
Значение правой части КС 0
Ответить
27 июня 2022 22:06
Постоянная ссылка
Не совсем поняла, почему Вы спрашиваете про РСВ, если проверяют форму 6-ндфл. У Вас не идут показатели по разделу 2 и приложению 1 к данному отчёту, а именно сумма доходов, исчисленного налога и количество физлиц. Просмотрите еще раз. Может быть Вы забыли прикрепить какие-то справки по отдельным физлицам.
Ответить
14 апреля 2022 12:18
Постоянная ссылка

Сдан за 2021г. отчет 0 по форме 6 НДФЛ ( в приложении справки 2Ндфл за год), в этом отчете подтянулся старый ОКМО. принят, но ФНС просит сдать корректировку и действующим новым ОКТМО, сдаем кор.1, справки 2НДФЛ задвоились, теперь в ФНС небходимо сдать отчет кор.2, где начисления (раздел 1, раздел 2 будут с новым ОКТМО , а справки нужно обнулить поставить старый ОКТМО кор.99.
ВОПРОС: где в отчете 6НДФЛ, в 1С (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.108.36) (http://v8.1c.ru/buhv8/) Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2022. Все права защищены (http://www.1c.ru) можно изменить ОКТМО (старый) в справках 2НДФЛ, (при условии что в титульном листе будет стоять новый ОКТМО)?

Ответить
14 апреля 2022 15:00
Постоянная ссылка
А так можно сделать? Может Вам тогда лучше с техподдержкой Вашей связаться? Вам изначально нужно было сдать корр 1 и обнулить все данные по старому ОКТМО, а затем уже сдать корр 2 с новым ОКТМО. Может быть сейчас можно исправить через раздел настройка – подразделения, но я не уверена. Также можете задать свой вопрос на нашем форуме, вдруг специалисты оттуда смогут Вам помочь.
Ответить
7 апреля 2022 13:08
Постоянная ссылка
ВОПРОС ПО 6-НДФЛ за 2021 год в строке 170 раздела 2 отражен не удержанный налог.Вопрос. С какой строкой должен идти в справках о доходах физических лиц.Пришло требование .Мое предположение раздел 4 сумма неудержанного дохода
Ответить
7 апреля 2022 18:52
Постоянная ссылка
В разделе 4 Приложения 1 отражаются сумма дохода, с которого налоговый агент не удержал налог в налоговом периоде, и исчисленная сумма неудержанного налога. Согласно контрольному соотношению 1.10 (КС представлены в Письме ФНС России от 18.02.2022 № БС-4-11/1981@): строка 170 = сумме строк "Сумма неудержанного налога" раздела 4 приложений № 1 к 6НДФЛ, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом.
Ответить
24 февраля 2022 08:50
Постоянная ссылка
Добрый день! У нас несколько октмо, по одному из них успели отправить, теперь другие отчеты не дает отправлять сбис, формировывает как обособку. Это не обособленных предприятия, мы аредуем земли и платим арендную плату. Что нам делать?
Ответить
24 февраля 2022 21:53
Постоянная ссылка
А Вы про какой отчет сейчас спрашиваете? Про 6-НДФЛ? Если да, то при создании даже одного рабочего места на территории, находящейся не по юридическому адресу, должно быть зарегистрировано обособленное подразделение. Подробнее о них читайте здесь Поэтому Вы или сдаете отчет по ОКТМО нахождения Вашего основного офиса либо регистрируете обособленные подразделения. Других выходов лично я не вижу. Но Вы можете обратиться со своим вопросом на наш форум, возможно его специалисты предложат Вам еще какие-то варианты действий.
Ответить
21 февраля 2022 12:12
Постоянная ссылка
Добрый день.при закрытие в августе сдан отчет 6 ндфл за 3 квартал,необходимо сдать 2 НДФЛ.Могу я сдать коррекционный отчет 6 НДФЛ за 3 квартал с приложением 2 НДФЛ.? меня интересует какой период ставить в отчете.
Ответить
21 февраля 2022 15:08
Постоянная ссылка
Вам нужно указать код 53. Подробнее о кодах налогового периода, проставляемых в отчете 6-НДФЛ, читайте здесь
Ответить
15 февраля 2022 17:16
Постоянная ссылка
В 2021 г. начислили зарплату за весь год,но выплатили только в августе за пять месяцев, и выплатили задолженность за три месяца 2020 года,удержали НДФЛ за 8 месяцев Надо ли эту сумму налога НДФЛ показать в строке.За 4-й квартал не было выплат
Ответить
15 февраля 2022 19:28
Постоянная ссылка
Вы не указали номер строки, поэтому не могу ответить на ваш вопрос. Но в любом случае я Вам порекомендую почитать эту статью. В ней приведен порядок заполнения 6-НДФЛ в случае задержек по выплате заработной платы. Думаю, после ее прочтения у Вас не останется вопросов по заполнению отчета.
Ответить
15 февраля 2022 12:32
Постоянная ссылка
Всем добрый день! В корректир отчете 6ндфл при проверка появляется ошибка Кол-во сотрудников и их доходы увел в 8 раз. Что делать ? что не так? Спасибо
Ответить
15 февраля 2022 15:34
Постоянная ссылка
По другую сторону монитора мне, конечно, сложно сказать, что у Вас происходит в отчете. Попробуйте перейти на наш форум, там можно будет загрузить сканы страниц, может быть там будет легче разобраться.
Ответить
11 февраля 2022 15:53
Постоянная ссылка
Добрый день. После контроля отчета 6 ндфл пишет замечание
Разделы 1-2
1. [29] в закладке "Раздел 1" повтор КБК по стр.010, должен быть уникальным

2. [29] в закладке "Раздел 1" повтор КБК по стр.010, должен быть уникальным
Что делать?
Ответить
13 февраля 2022 11:34
Постоянная ссылка
Я, конечно, не могу сказать, в чем у Вас дело, поскольку отчета не вижу. Вы все КБК верно указали? Посмотрите эту статью, в ней автор объясняет, какие КБК прописывать в 6-НДФЛ.
Ответить
9 февраля 2022 16:01
Постоянная ссылка
Добрый день.

Получили Гос.субсидию 15.11.2021 в каких отчетах эту сумму отражать вообще.
Ответить
9 февраля 2022 17:32
Постоянная ссылка
Здравствуйте, посмотрите вот этот материал
Ответить
2 февраля 2022 13:48
Постоянная ссылка
Подскажите какую правильно будет заполнить строку, если мы сняли помещение у ФЛ и платим за него НДФЛ.
Снимаем только с декабря 2021 года и не сталкивалась, не знаю как правильно оформить 6-НДФЛ по новой форме в связи с этим
И какой код бюджетной классификации выбирать?

Спасибо за ответ.
Ответить
2 февраля 2022 15:36
Постоянная ссылка
Посмотрите вот эту статью, думаю, она будет Вам интересна. В ней изложены особенности, касающиеся аренды у фзлица, правда пример рассмотрен по аренде машины, но с арендой квартиры будет аналогично.
Про КБК советую почитать этот материал Все необходимые коды в нем представлены.
Ответить
24 января 2022 12:08
Постоянная ссылка
6-НДФЛ за 2021 год принят с ошибками. В справках о доходах по сотрудникам, получившим в декабре доход, сумма налога удержанная оказалась меньше суммы налога исчисленного и перечисленного. Зарплату выплачивали 10.01.22. Как сдать корректировочный отчет? Раздел 1 и раздел 2 верные. Записать только сумму удержанного налога (то, что нужно исправить), или оставить все данные? Если просто заполнить отчет правильно и указать , что он корректировочный и указать номера корректировки сведений для справок, где были ошибки, то при проверке контрольных соотношений возникают ошибки. Доход задваивается.
Ответить
24 января 2022 15:45
Постоянная ссылка
Если следовать разъяснениям налоговиков, то в приложении 1 нужно показывать сумму удержанного НДФЛ по работникам, если заработная плата будет выплачена к моменту подачи уточненки. Все письма с разъяснениями приведены здесь Как я понимаю, в расчете 6-НДФЛ все оставляете, как есть, т.е. сумма удержанного налога в разделах 1 и 2 показываться не будет, а справки нужно скорректировать так, чтобы отразить в них удержанный налог. И какие контрольные соотношения не проходит в этом случае Ваш расчет? Какой именно доход задваивается?
Ответить
20 января 2022 13:17
Постоянная ссылка
как отразить в 6-ндфл выплату арендатору -физ.лицу? НДФЛ не удерживали. платит сам и сдает 3-ндфл
Ответить
20 января 2022 20:47
Постоянная ссылка
А почему физлицо само платит НДФЛ и сдает 3-НДФЛ? Он выступает в качестве ИП?
Если да, тогда все нормально, Вы не должны удерживать НДФЛ с выплачиваемых ему доходов.
Если же физлицо не ИП, тогда я не совсем понимаю Вашу ситуацию. Вы обязаны были исполнять функции налогового агента, т.е. исчислять, удерживать и перечислять НДФЛ с его доходов в бюджет.
Ответить
21 января 2022 11:08
Постоянная ссылка
Арендодатель- физическое лицо. мы (ООО) перечисляем ему аренду на карту . Раньше ( (2016-2020) в 2-НДФЛ делала два реестра: один на работников, другой на арендодателя ( код дохода 1400). Арендодатель сам оплачивал НДФЛ и сдавал 3-НДФЛ..Так проконсультировали в ИФНС. Все было правильно. с 2021 года 2-НДФЛ и 6-НДФЛ объединили.
В стр. 110 сумма дохода работ. + арендодатель,
112 дохода только работников
113 дохода только арендодатель
115 дохода только арендодатель
140 НДФЛ работ.+ арендодатель
142 " арендодатель
160 НДФЛ удержанный с работников
170 НДФЛ не удержанный
Правильно? Я еще читала, что арендатор не имеет право платить НДФЛ за арендодателя?
Ответить
22 января 2022 12:27
Постоянная ссылка
"Я еще читала, что арендатор не имеет право платить НДФЛ за арендодателя?" - с такой точкой зрения не сталкивалась, честно. Потому что насколько я знаю, организация должна исполнить функции налогового агента при выплате доходов физическому лицу, не являющемуся ИП или самозанятым. Об этом в свое время и Минфин говорил, см. письмо Минфина России от 9 марта 2016 г. № 03-04-05/12891.
У нас на сайте была статья, где было описано, как отражать НДФЛ при выплате доходов арендодателю-физлицу Поскольку налог Вами удержан не был, то наверное, Вам действительно нужно заполнить строку 170. Хотя данная строка обычно заполняется, когда не было ВОЗМОЖНОСТИ удержать налог. У Вас же такая возможность была. Соответственно в Приложении 1 к расчету 6-НДФЛ (бывшая справка 2-НДФЛ) в строке "Сумма налога удержанная" Вы ничего не покажете. Но я не уверена, что так будет правильно, потому что я вообще не уверена в правильности ситуации.
Ответить
Ваш вопрос
Отправить