Пояснения эксперта:
Остановимся подробнее на заполнении раздела «Данные» уведомления.
При заполнении блока по НДФЛ отразите в уведомлении:
- КБК для этого налога. Если вы удерживали налог с разными КБК, то заполните отдельный блок строк для каждого кода. Список КБК для НДФЛ мы привели здесь.
- налог, удержанный с 23 августа по 22 сентября включительно. По строке 5 «Отчетный (налоговый) период» укажите 33/03 (33 - 9 месяцев, 03 - третий месяц 3-го квартала).
При заполнении блока по страховым взносам нужно указать:
- КБК по страховым взносам, вы найдете их здесь.
- начисленные страховые взносы за август. По строке 5 «Отчетный (налоговый) период» укажите 33/02 (33 - 9 месяцев, 02 - второй месяц 3-го квартала).
И не забудьте перед отправкой уведомления проверить его по контрольным соотношениям.
Если на момент отправки уведомления у вас есть положительное сальдо по ЕНС, то сумма НДФЛ может списана со счета до наступления общего срока уплаты, то есть ранее чем 28 числа. Это правило работает с 29 июня 2023 года.