А как зачесть НДС уплаченный с аванса в 2025 году , в размере 20%( были на осно ) , если оказание услуги планируется в 2026 году ( после перехода на УСН с НДС 5%)?
Аванс в 1С зачитывается полностью , все 20 %.
Но аванс был оплачен 30% от стоимости договора- 1472400(в т.ч. ндс 20%-245400)
Реализация ( с учетом уменьшения стоимости договора на 15%) на сумму 4294500( в т ч. ндс 5%-204500) . В книгу покупок попадает аванс 245400,(20%) в книгу продаж 204500( 5%)
Я правильно понимаю что продавец в 2025 году получает аванс, с которого уплачивает ндс бюджет, а в 2026 году отгружает товар покупателю? Если так, то в книгу покупок после отгрузки должен попасть вычет в размере Ндс, исчисленного ранее с аванса, то есть по ставке 20%. В книгу продаж уже попадет ндс, исчисленный с реализации по ставке 5%. Машина все считает верно. Не совсем понимаю, что Вас смущает.
Добрый день! Те получается НДС к возмещению. Хотя мы ничего покупателю не возвращаем, только уменьшаем стоимость договора и по итогу к доплате у него конечно будет меньше сумма, чем была.
Если у Вас никаких больше операций в течении квартала не будет, то да - получается, что сумма окажется к уменьшению. Но учитывайте, что ндс с аванса Вы заплатили раньше.
Аванс в 1С зачитывается полностью , все 20 %.
Но аванс был оплачен 30% от стоимости договора- 1472400(в т.ч. ндс 20%-245400)
Реализация ( с учетом уменьшения стоимости договора на 15%) на сумму 4294500( в т ч. ндс 5%-204500) . В книгу покупок попадает аванс 245400,(20%) в книгу продаж 204500( 5%)