Добрый день. в какой момент нужно будет выставить счет-фактуру- в момент отражения реализации (метод начисления) или в момент поступления денежных средств на расчетный счет или в кассу (кассовый метод)?
Счёт-фактуру Вы будете выставлять и при реализации, и при получении аванса. Поскольку база по НДС формируется:
1) в момент отгрузки;
2) в момент поступления аванса.
Добрый день.
что делать если бухгалтерский учет по методу начисления не совпадает с налоговым учетом по УСН (кассовый метод). и что делать с переходным периодом, если авансы поступят в 2024году, а реализация будет в 2025; или наоборот, если акт подписан в 2024, а деньги за выполненные работы поступят в 2025?
Налоговый учет по УСН Вам нужен только для подсчета лимита доходов (60 млн, 250 млн, 450 млн). Для выставления счетов-фактур он Вам не понадобится. Насколько я поняла новую редакцию налогового кодекса.
1) в момент отгрузки;
2) в момент поступления аванса.
что делать если бухгалтерский учет по методу начисления не совпадает с налоговым учетом по УСН (кассовый метод). и что делать с переходным периодом, если авансы поступят в 2024году, а реализация будет в 2025; или наоборот, если акт подписан в 2024, а деньги за выполненные работы поступят в 2025?