Вопрос:Если строка 131 равна выплаченной работникам сумме,за минусом вычетов,то почему мы эту сумму умножаем на 13% при определении НДФЛ по стр.140?
Если мы начислили сотруднику 100 руб,то в том числе ндфл 13% -13 руб (100*13%)
Выплатили 87 руб.-это строка 120 и строка 131.
Исходя из расчетов в новой форме 6 НДФЛ -строку 131 умножаем 13%=87* 13%=11 руб-стр.140 .
А должно быть 13 руб.
формула расчета строки 140 должна быть : стр .131/0,87*13%, то есть 87 руб /87%*13%=13 руб.
Потому что сумма налога определяется путем умножения налоговой базы на ставку налога. А все, что Вы написали, я не совсем понимаю. Почему у Вас 87 руб попадает в строку 120 и 131??? В данные строки должен попасть доход работника - 100 руб. Попробуйте обратиться к порядку заполнения расчета 6-НДФЛ (Приложение 2 к Приказу ФНС России от 19.09.2023 № ЕД-7-11/649@ (ред. от 09.01.2024)). Надеюсь, из него Вам все станет понятно. А то скоро расчет за полугодие заполнять, боюсь, с таким подходом у налоговой возникнет к Вам много вопросов.
Начиталась всяких обсуждений на форумах,где пишут что в 120 стр.включаются суммы выплат без налога. У меня все правильно сформировано в программе. Да и с налоговой переговорила.Спасибо ,что отреагировали
Если мы начислили сотруднику 100 руб,то в том числе ндфл 13% -13 руб (100*13%)
Выплатили 87 руб.-это строка 120 и строка 131.
Исходя из расчетов в новой форме 6 НДФЛ -строку 131 умножаем 13%=87* 13%=11 руб-стр.140 .
А должно быть 13 руб.
формула расчета строки 140 должна быть : стр .131/0,87*13%, то есть 87 руб /87%*13%=13 руб.