В отчетном периоде :
-организация получила выручку от автоперевозок 300000 руб,в том числе НДС- сумму определить;
-стоимость приобретенных материалов 150000 руб. в т.ч. НДС-сумму определить ;
-стоимость безвозмездно переданного в подшефный детский сад комплекта мебели -25000 руб.
В отчетном периоде в качестве авансовых платежей по налогу на прибыль организация перечислила в бюджет 15000 руб.Определить сумму налога на прибыль.
Решение:
1) 300 000*20/120= 50000 руб. – НДС от выручки
2) 150000*20/120 = 25000 руб. – НДС от приобр. материалов
3) 300000-50000=250000 руб.
4) 150000-25000= 125000 руб.
5) 250000-125000=125000 руб.- чистая прибыль
6) 125000*20%-15000= 10000 руб. – оставшаяся сумма налога на прибыль
7) 25000 - не учитывается при определении налоговой базы (ст.270 НК РФ)
-организация получила выручку от автоперевозок 300000 руб,в том числе НДС- сумму определить;
-стоимость приобретенных материалов 150000 руб. в т.ч. НДС-сумму определить ;
-стоимость безвозмездно переданного в подшефный детский сад комплекта мебели -25000 руб.
В отчетном периоде в качестве авансовых платежей по налогу на прибыль организация перечислила в бюджет 15000 руб.Определить сумму налога на прибыль.
1) 300 000*20/120= 50000 руб. – НДС от выручки
2) 150000*20/120 = 25000 руб. – НДС от приобр. материалов
3) 300000-50000=250000 руб.
4) 150000-25000= 125000 руб.
5) 250000-125000=125000 руб.- чистая прибыль
6) 125000*20%-15000= 10000 руб. – оставшаяся сумма налога на прибыль
7) 25000 - не учитывается при определении налоговой базы (ст.270 НК РФ)