Главная /
Комментарии /
ИП на УСН доходы если акты за 2021г. на общую сумму 522565 руб. а поступило на расчетный счет от...

ИП на УСН доходы если акты за 2021г. на общую сумму 522565 руб. а поступило на расчетный счет от...

Комментарий к статье: Какие доходы признаются (учитываются) при УСНО?

Анна

15 марта 2022 13:20

Добрый день! ИП на УСН доходы если акты за 2021г. на общую сумму 522565 руб. а поступило на расчетный счет от ООО 405000 руб. ООО сумму 117565руб. (разница) была передана наличкой.
Вопрос:
Какую сумму заполнять в декларации и как отразить то что они рассчитались наличкой?
или нужно переделать акты на 405000руб.

Ответить

Главбух_Елена

15 марта 2022 18:09

Постоянная ссылка

Я не знаю, как Вы взаимодействуете с этим ООО. Если Вы работаете вчерную, тогда подобным вопросам не место на наших форумах. Если у Вас все официально, тогда 117 нужно оприходовать в кассу. Согласно п. 1 ст. 346.17 НК РФ доходами при УСН признаются поступления денежных средств на счета в банках и (или) в КАССУ. Таким образом поступившие денежные средства закрывают подписанные акты. В КУДИР и затем в декларации доход сформируется путем сложения денежных средств, поступивших в кассу, и денежных средств, поступивших на расчетный счет.

Ответить

Анна

15 марта 2022 22:35

Постоянная ссылка

Да все официально! Вот и думаю делать приходный-кассовый ордер. Мне тогда заказчику нужно будет отдать корешок?
Я просто тут теперь затрудняюсь с кассовым чеком, ведь мне оплачивали на карту мою обычную карту , как перевод Сбербанк. Не от организации деньги поступили, а от подотчетного лица от организации. Тут кассовый чек не нужен? (Ведь кассы нет, с физ. лицами я не работаю). Достаточно будет только ПКО?

Ответить

Главбух_Елена

16 марта 2022 14:26

Постоянная ссылка

А Вы подпадаете под исключения, перечисленные в п. 2 ст. 2 Закона № 54-ФЗ? Если нет, то в Вашей ситуации кассовый чек нужен, Вы же производите расчет наличными денежными средствами, и не важно с кем - с физлицом или с организацией. Это первое Ваше нарушение. Второе Ваше нарушение в том, что ИП рассчитывается все-таки с организацией через подотчетное лицо. А наличные расчеты между юридическими лицами и ИП свыше 100 тыс. руб. по одному договору запрещены. Как-то со всем этим Вам нужно разобраться...

Ответить

Анна

16 марта 2022 17:49

Постоянная ссылка

Оплаты были разными суммами, до 100 тыс.руб. Значит нужно вернуть им деньги пусть на расчетный счёт перечисляют!

Ответить

Главбух_Елена

16 марта 2022 22:11

Постоянная ссылка

Не важно, что они были разными суммами. Указание 5348-У в п. 4 устанавливает лимит расчетов наличными в 100 тыс. руб в рамках одного договора. Для Вас возврат этих денег и последующая оплата от организации по безналу - самый лучший вариант. Главное, чтобы ООО согласилось с этим. Но ему в любом случае придется соглашаться, поскольку в передаче предпринимателю 117 тыс наличными присутствует явное нарушение.

Ответить

Советуем прочитать

Приказ об утверждении штатного расписания (образец)Налог на прибыль организаций в 2026 году: ставка, кто и когда платит, как считать Ст. 249 НК РФ: что относится к доходам от реализации и как их учитывать в 2026 году

Последнее с форума

Доплата или возврат? Утрата права на АУСН при продаже недвижимости: переход на УСН и НДС в следующем году Документ о приемке из системы ЕИС