Добрый день! Пожалуйста подскажите по следующей ситуации:
ООО "Ромашка" в ноябре 2021 г. утратило право применения УСН по лимиту выручки.
Выручка за каждый квартал более 20 млн. руб.
За 4 кв. 2021 г. начислен налог на прибыль 550 000 руб. и перечислен в бюджет одной суммой.
Как рассчитать авансовый платеж за 1 кв. 2022 г.? Должны ли мы платить авансовый платеж ежемесячный?
Если у вас выручка за каждый квартал более 20 млн, то за год у Вас должно набежать более 80 млн. Лимит по УСН - 200 млн, Вы точно перешагнули через эту цифру?. Если да, то конечно, Вы слетаете с УСН и переходите на общий режим. Считать сумму выручки для необходимости уплачивать авансовые платежи нужно начиная с того месяца, как Вы оказались на общем режиме. Т.е. если за 4 квартал сумма Вашей выручки будет больше 15 млн, то Вам, наверное, нужно будет уплачивать авансовый платежи по прибыли.
ООО "Ромашка" в ноябре 2021 г. утратило право применения УСН по лимиту выручки.
Выручка за каждый квартал более 20 млн. руб.
За 4 кв. 2021 г. начислен налог на прибыль 550 000 руб. и перечислен в бюджет одной суммой.
Как рассчитать авансовый платеж за 1 кв. 2022 г.? Должны ли мы платить авансовый платеж ежемесячный?