6-НДФЛ за 2021 год принят с ошибками. В справках о доходах по сотрудникам, получившим в декабре доход, сумма налога удержанная оказалась меньше суммы налога исчисленного и перечисленного. Зарплату выплачивали 10.01.22. Как сдать корректировочный отчет? Раздел 1 и раздел 2 верные. Записать только сумму удержанного налога (то, что нужно исправить), или оставить все данные? Если просто заполнить отчет правильно и указать , что он корректировочный и указать номера корректировки сведений для справок, где были ошибки, то при проверке контрольных соотношений возникают ошибки. Доход задваивается.
Если следовать разъяснениям налоговиков, то в приложении 1 нужно показывать сумму удержанного НДФЛ по работникам, если заработная плата будет выплачена к моменту подачи уточненки. Все письма с разъяснениями приведены здесь Как я понимаю, в расчете 6-НДФЛ все оставляете, как есть, т.е. сумма удержанного налога в разделах 1 и 2 показываться не будет, а справки нужно скорректировать так, чтобы отразить в них удержанный налог. И какие контрольные соотношения не проходит в этом случае Ваш расчет? Какой именно доход задваивается?
6-НДФЛ за 2021 год принят с ошибками. В справках о доходах по сотрудникам, получившим в декабре...