Вы наверное сами для себя поняли, что Вы написали, а я не поняла совсем. Я напишу проводки, какие могут быть, а Вы напишите, что из этого Вы сделали не так.
Начисление страховых взносов: Дт 20, 25, 26, 44, ... Кт 69.
Уплата взносов: Дт 69 Кт 51.
При этом 69 счет закрылся: сколько начислили - столько уплатили. Если уплатите меньше, возникнет недоимка, если больше - то переплата.
Начисление единого налога по УСН: Дт 99 Кт 68
Уплата единого налога: Дт 68 Кт 51.
Та же ситуация: счет 68 закрывается, если уплачиваете вровень начисленному. Уплачиваете меньше - возникает недоимка, больше - переплата.
Начисление страховых взносов: Дт 20, 25, 26, 44, ... Кт 69.
Уплата взносов: Дт 69 Кт 51.
При этом 69 счет закрылся: сколько начислили - столько уплатили. Если уплатите меньше, возникнет недоимка, если больше - то переплата.
Начисление единого налога по УСН: Дт 99 Кт 68
Уплата единого налога: Дт 68 Кт 51.
Та же ситуация: счет 68 закрывается, если уплачиваете вровень начисленному. Уплачиваете меньше - возникает недоимка, больше - переплата.