При регистрации подали заявление на УСН, далее все счета выставляли с ндс, соответственно и выставляли счет-фактуры, с октября по декабрь. В декабре принимаю фирму на обслуживание, вижу УСН, как быть? Изначально планировали работать на ОСНО, НДС важен для клиентов, директор по незнанию подал заявление на усн.
На мой взгляд, по прошедшему периоду (с октября по декабрь) уже ничего не изменить. Не забудьте, что нужно подать декларацию по НДС за 4 квартал, а входной НДС не принимается к вычету. Если важно работать на ОСНО, то у вас еще есть время, чтобы перейти на другой режим налогообложения с 01.01.2021.
НДС вам нужно заплатить тот, который организация начисляла со своей реализации весь этот период.
По УСН - заполняете декларацию по УСН в обычном порядке. Рассчитываете единый налог в зависимости от объекта налогообложения.
Да, на сумму НДС у вашей организации увеличена налоговая нагрузка.
Это вопрос спорный. Есть две точки зрения: 1) в доходы для УСН включать сумму НДС; 2) в доходы для УСН не включать сумму НДС.
Минфин разрешает исключить из доходов суммы НДС, полученные упрощенцем от покупателя. Например, письмо Минфина России от 09.11.2016 N 03-11-11/65552.
Если выберете 2 вариант, готовьтесь к пояснениям для налоговой инспекции (так как будут расхождения между выручкой, поступившей на расчетный счет организации и налоговой базой для единого налога, отраженной в декларации по УСН).
На мой взгляд, по прошедшему периоду (с октября по декабрь) уже ничего не изменить. Не забудьте, что нужно подать декларацию по НДС за 4 квартал, а входной НДС не принимается к вычету. Если важно работать на ОСНО, то у вас еще есть время, чтобы перейти на другой режим налогообложения с 01.01.2021.
а как составлять декларацию УСН, придется и ндс заплатить и с этих доходов еще и усн?
По УСН - заполняете декларацию по УСН в обычном порядке. Рассчитываете единый налог в зависимости от объекта налогообложения.
Да, на сумму НДС у вашей организации увеличена налоговая нагрузка.
Минфин разрешает исключить из доходов суммы НДС, полученные упрощенцем от покупателя. Например, письмо Минфина России от 09.11.2016 N 03-11-11/65552.
Если выберете 2 вариант, готовьтесь к пояснениям для налоговой инспекции (так как будут расхождения между выручкой, поступившей на расчетный счет организации и налоговой базой для единого налога, отраженной в декларации по УСН).