Главная /
Комментарии /
При регистрации подали заявление на УСН, далее все счета выставляли с ндс, соответственно и...

При регистрации подали заявление на УСН, далее все счета выставляли с ндс, соответственно и...

Комментарий к статье: Порядок перехода с УСН на ОСНО в 2026 году

Лариса

7 декабря 2020 14:31

При регистрации подали заявление на УСН, далее все счета выставляли с ндс, соответственно и выставляли счет-фактуры, с октября по декабрь. В декабре принимаю фирму на обслуживание, вижу УСН, как быть? Изначально планировали работать на ОСНО, НДС важен для клиентов, директор по незнанию подал заявление на усн.

Ответить

Ольга

7 декабря 2020 14:57

Постоянная ссылка

На мой взгляд, по прошедшему периоду (с октября по декабрь) уже ничего не изменить. Не забудьте, что нужно подать декларацию по НДС за 4 квартал, а входной НДС не принимается к вычету. Если важно работать на ОСНО, то у вас еще есть время, чтобы перейти на другой режим налогообложения с 01.01.2021.

Ответить

Лариса

9 декабря 2020 11:26

Постоянная ссылка

Благодарю за ответ,
а как составлять декларацию УСН, придется и ндс заплатить и с этих доходов еще и усн?

Ответить

Ольга

9 декабря 2020 12:19

Постоянная ссылка

НДС вам нужно заплатить тот, который организация начисляла со своей реализации весь этот период.
По УСН - заполняете декларацию по УСН в обычном порядке. Рассчитываете единый налог в зависимости от объекта налогообложения.
Да, на сумму НДС у вашей организации увеличена налоговая нагрузка.

Ответить

Лариса

9 декабря 2020 12:20

Постоянная ссылка

я просто немного запуталась, в доходы усн нужно включить базу ндс-ную? или только то что без ндс прошло?

Ответить

Ольга

9 декабря 2020 12:38

Постоянная ссылка

Это вопрос спорный. Есть две точки зрения: 1) в доходы для УСН включать сумму НДС; 2) в доходы для УСН не включать сумму НДС.
Минфин разрешает исключить из доходов суммы НДС, полученные упрощенцем от покупателя. Например, письмо Минфина России от 09.11.2016 N 03-11-11/65552.
Если выберете 2 вариант, готовьтесь к пояснениям для налоговой инспекции (так как будут расхождения между выручкой, поступившей на расчетный счет организации и налоговой базой для единого налога, отраженной в декларации по УСН).

Ответить

Советуем прочитать

Как выселить квартирантов из своего жилья по закону Срок давности по долгам: можно ли не платить, если прошло 3 года Договор долевого участия в строительстве (образец по ГК РФ)

Последнее с форума

Сбер заблокировал возможность пополнения Кредитной карты Полномочия МЧД для ЭТрН: какой код ставить, чтобы ЭТрН точно ушла в ГИС ЭПД ндс на ип