Перевод ИИС к другому брокеру возможен:
- по желанию инвестора (общий порядок);
- если старый брокер попал под санкции и (или) торговля ценными бумагами приостановлена.
В первом случае инвестор сам выбирает нового брокера, открывает у него новый ИИС, переводит на него активы и закрывает ИИС у прежнего брокера. Перевести бумаги и закрыть старый ИИС необходимо в течение 30 дней с момента открытия нового счета, иначе утратится право на налоговый вычет. За перевод ценных бумаг взимается комиссия — по каждой переведенной позиции. Процедуру перевода и тарифы уточняйте у брокера. Если портфель большой, это будет недешево.
Напоминаем, получить инвестиционный вычет по ИИС сейчас можно в упрощенном порядке, не подавая 3-НДФЛ. Как это сделать, читайте в Готовом решении от «КонсультантПлюс». Пробный доступ к системе можно получить бесплатно.
Перевод активов с ИИС на другой брокерский счет (у своего же брокера или у другого) возможен, если вы закрываете ИИС по истечении трех лет, но не хотите терять льготу на долгосрочное владение.
Подсанкционные брокеры переводят активы клиентов к другим брокерам централизованно и без комиссий. Но выбрать нового брокера при этом можно не всегда. Ранее брокер Открытие отправил своих клиентов в Инвестиционную палату, а ВТБ — в Россельхозбанк и Альфа-банк. Последний уже тоже попал под санкции и дал возможность выбирать брокера для дальнейшего перевода ценных бумаг. Росельхоз, видимо, следующий в очереди на санкции.
Всю информацию о процедуре и сроках перевода брокеры предоставляют. Также инструкцию по дальнейшей работе даст ваш новый брокер.
От перевода бумаг можно отказаться, но тогда они будут заморожены и продать их вы не сможете. О сроках разморозки сейчас никто не может сказать даже примерно.
При выборе нового брокера эксперты советуют избегать брокеров при крупных банках. Никто не знает, кто из них следующим попадет под санкции. Если это случится, то активы придется переводить дальше.
Что касается НДФЛ при переносе ценных бумаг к другому брокеру или в другой депозитарий, то в 2022 году считать промежуточную (на дату переноса) налоговую базу и НДФЛ с нее не будут. Правительство уже подготовило и передало в Госдуму законопроект с соответствующими поправками в НК РФ.
А вот вопрос с инвестиционным вычетом по НДФЛ при переносе ИИС пока не решается. Подсанкционные брокеры переводят только иностранные бумаги, российские остаются на старом счету. В результате у клиента получается два ИИС, а это лишает его права на вычет.
"3) налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при условии, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета, за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу"
Нужно было закрыть старый счет до открытия нового, либо перевести средства с него на новый счет.
Хочу закрыть новый ИИС, у нового брокера, чтоб открыть его 15 мая. Но новый брокер настоятельно не советует, мотивируя тем, что можно потерять льготу, (хотя новый ИИС все еще пуст).
Что делать?,,,
А где вы прочитали, что "перевод иис может быть только один в год". Можно ссылку на НПА? Не могу нигде таких положений найти.