Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ?

Документы для подачи декларации 3-НДФЛ предоставляются в налоговый орган одновременно с самим отчетом о доходах. Обязательны документы для сдачи декларации 3-НДФЛ с правом на имущественный, социальный или профессиональный вычет, а если отчет сдается только с целью задекларировать доходы, то сопроводительные бумаги можно не прикладывать. Перечень таких документов зависит от цели сдачи отчета. Рассмотрим его более подробно.

Какие документы необходимо прилагать к 3-НДФЛ для декларирования дохода

Документы для декларации 3-НДФЛ, когда речь идет только об отчете о полученных доходах, подаются в добровольном порядке. Обязанность прикладывать дополнительные бумаги к такой декларации в НК РФ не прописана. Тем не менее подтвердить свои доходы можно, направив вместе с отчетом справки 2-НДФЛ, договора на продажу недвижимости или транспортных средств, а также прочие документы, указывающие на получение дохода.

Если налогоплательщик решил документально подтвердить свои доходы, рекомендуется оформить список документов при подаче декларации 3-НДФЛ с целью фиксации факта передачи дополнительных бумаг.

Как составить реестр подтверждающих документов, прикладываемых к 3-НДФЛ, предпринимателю, узнайте в КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе и переходите к Готовому решению.

Список документов, подаваемых с 3-НДФЛ при составлении отчета с правом на имущественный вычет

Перечень документов при подаче декларации 3-НДФЛ Налоговым кодексом не установлен. Но письмом ФНС РФ от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@ рекомендован единый порядок истребования налоговиками документов, подтверждающих право на вычеты.

Согласно этому письму, для подтверждения права на имущественный вычет необходимо приложить к декларации:

  • договор приобретения недвижимости в любой форме (купля-продажа, мена, участие в долевом строительстве и т. д.);
  • платежные документы;
  • документы на право собственности;
  • акт приема-передачи недвижимости (при получении объекта по договору долевого участия в строительстве);
  • заявление о распределении вычета между супругами (при необходимости);
  • кредитный договор и справку о выплаченных процентах (при заявлении к вычету процентов по ипотеке) и др.

Документы, необходимые для сдачи декларации 3-НДФЛ с правом на вычет, подаются одновременно с отчетом.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественый вычет, читайте здесь

Какие нужны документы для заполнения 3-НДФЛ с социальным вычетом (перечень в налоговую)

Для подтверждения права на социальный вычет могут понадобиться такие документы:

  • копия договора на образование;
  • копия договора на лечение;
  • документы о перечислении благотворительных пожертвований;
  • платежные документы;
  • копия лицензии образовательного учреждения;
  • копия лицензии медучреждения;
  • рецепты о назначении лекарств (с обязательным указанием того, что они выписаны для налоговых органов);
  • документы, подтверждающие родство заявителя и обучаемого или проходившего лечение лица (при необходимости);
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий очную форму обучения (при необходимости).

См. также:

ВАЖНО! Документы к налоговой декларации 3-НДФЛ с расходами на обучение обязательно включают копию лицензии или иного документа, подтверждающего право учреждения проводить обучение. Таким документом при отсутствии лицензии может быть устав, в котором подтверждается статус образовательного учреждения. Такое разъяснение дано в письме Минфина РФ от 30.12.2011 № 03-04-05/9-1133.

Реестр документов, которые прикладываются к 3-НДФЛ, для сопроводительного письма

Во избежание споров с налоговой в случае утери каких-либо бумаг, документы для оформления декларации 3-НДФЛ следует описать в сопроводительном письме. Сделать это можно в произвольном порядке, указав основание подачи декларации, период, за который подается отчет, наименование налогового органа и данные самого заявителя.

О профессиональных вычетах, не описанных в статье, и о том, какие необходимые при подаче декларации 3-НДФЛ документы требуется показать налоговикам, читайте здесь.

Прилагаемые документы должны соответствовать цели подачи декларации. В ходе камеральной проверки налоговики могут запросить дополнительную информацию и подтверждающие документы.

ВАЖНО! При оплате наличными в качестве подтверждающего оплату документа лучше всего иметь квитанцию к ПКО, чек ККТ или бланк строгой отчетности. При подтверждении платежа справкой получателя о полной оплате или при наличии иных форм подтверждения платежа могут быть проблемы с подтверждением расходов. Их может не принять даже суд (например, апелляционное определение Московского городского суда от 22.07.2014 по делу № 33-29286).

Можно ли подать 3-НДФЛ и подтверждающие документы через МФЦ? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Изучите материал, получив бесплатный пробный доступ к правовой системе.

Итоги

Подтверждающие документы для 3-НДФЛ зависят от того, с какой целью подается отчет. Список документов для подачи декларации 3-НДФЛ желательно приложить к отчету на случай, если в процессе камеральной проверки декларации потеряются некоторые бумаги.

Источники:
  • Налоговый кодекс РФ
  • Письмо ФНС РФ от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@
Добавить в закладки
Предыдущая статья Следующая статья
Ваши вопросы
15 сентября 2020 11:55
Постоянная ссылка
Продали часть дома и земельного участка,полученные ПО ЗАВЕЩАНИЮ . Владели ими более 3 лет. Что нужно подавать в налоговую ? Сумма продажи 1200000 руб.
Ответить
29 июля 2020 11:23
Постоянная ссылка
За 2014-2018 гг. декларацию отправляла почтой, за 2019 г. хочу отправить через личный кабинет. Нужно ли прикладывать договора долевого строительства, выписку из ЕГРН
Ответить
3 июня 2020 11:05
Постоянная ссылка
Налоговый инспектор требует предоставить документы, подтверждающие расходы в связи с заявленным профессиональным налоговым вычетом (для физ.лица). Доход получен по договору ГПХ. На сколько правомерно требование инспектора и что можно ответить. В предыдущие года также направлял декларация, но никогда не требовали подтверждения расходов. По этой причине документы не собирались и сейчас их нет возможности собрать.
Ответить
24 апреля 2020 04:19
Постоянная ссылка
Здравствуете, в 2019 году был получен приз, какие документы необходимо приложить к декларации 3 НДФЛ?. Я не работающая.
Ответить
1 марта 2020 13:24
Постоянная ссылка
подскажите пожалуйста ,как можно получит справку 3ндфл гажданину с видом на жительство
Ответить
2 марта 2020 14:54
Постоянная ссылка
Сейчас нет справки 3-ндфл, есть справка о полученном доходе и уплаченном налоге, если платили налог в РФ то можно.
Ответить
5 апреля 2020 15:54
Постоянная ссылка
Извините. А если я не работают и не оплачивала налоги
Ответить
6 апреля 2020 16:44
Постоянная ссылка
О чем тогда будет справка и у кого вы ее собрались брать?
Ответить
18 февраля 2020 06:18
Постоянная ссылка
В феврале 2019 года мой брат продал доли в двух квартирах, доставшися ему в наследство от отца.Сам он находится в местах лишения свободы и декларацию о доходах должна подать его мама по доверенности. Вопрос такой: до какого числа 2020 года надо успеть ее подать и какие документы прилагаются к такой декларации.
Ответить
19 февраля 2020 09:43
Постоянная ссылка
Декларацию нужно подать до 30.04.2020 года, при этом, если срок владения имуществом составляет более 5 лет, то НДФЛ указанные суммы не облагаются и по доходам можно не отчитываться.
Перечень документов лучше уточнить в местной налоговой. В любом случае нужно будет приложить:
- справку о доходах;
- договор купли-продажи;
- Документы об оплате;
- копию паспорта.
Остальные документы могут варьироваться в зависимости от ситуации, поэтому повторюсь, лучше уточнить полный перечень в местной ИФНС. Подробный ответ можно получить здесь
Ответить
19 февраля 2020 11:56
Постоянная ссылка
Сергей, большое спасибо за ответ.
Я уже все узнала в налоговой и все так как Вы и сказали.
В каждом районе свои правила)
Ответить
17 февраля 2020 23:16
Постоянная ссылка
Здравствуйте Декларация отклонена налоговым органом Причина отказа Ошибки служебной части файла обмена,титульного листа отчётности.Что может значить?
Ответить
19 февраля 2020 09:34
Постоянная ссылка
Обратить хотя бы по телефону в налоговую службу, вариантов масса от сбоя программы до некорректного проставления номера корректировки на первом листе декларации.
Ответить
24 января 2020 07:16
Постоянная ссылка
Нужно ли прикладывать справку 3 ндфл с живой печатью, или можно распечатать с личного кабинета налоговой службы?
Ответить
22 марта 2020 05:35
Постоянная ссылка
Нужно ли прикладывать справку 3 ндфл с живой печатью, или можно распечатать с личного кабинета
Ответить
28 января 2020 08:36
Постоянная ссылка
Справки 3 - НФДЛ нет в природе, а вот справку о полученных доходах и начисленном и удержанном НДФЛ лучше сдать в формате оригинала, однако работая на удаленке, я сдавал и копию, налоговая принимала, так как сведения о доходах у ИФНС уже есть..
Ответить
25 ноября 2019 08:04
Постоянная ссылка
Я продала квартиру дочери на материнский капиталл. Какие документы я должна предоставить в налоговую для оформления деклорации 3-ндФл ?
Ответить
25 ноября 2019 15:44
Постоянная ссылка
Вы не могли бы переформулировать вопрос на форуме, задав его более детально здесь
Ответить
7 ноября 2019 17:37
Постоянная ссылка
Сдал машину в тредин ,машиной владел 1 год, какие документы нужны по деклорации
Ответить
8 ноября 2019 13:21
Постоянная ссылка
Не очень понятно о чем речь, поэтому Вам лучше перейти на форум
Ответить
28 октября 2019 05:12
Постоянная ссылка
Я продаю долю в квартире за 300000руб. В собственности 1 год. Какие документы прикладывать к декларации о доходах?
Ответить
28 октября 2019 11:12
Постоянная ссылка
Перечень документов отличается от налоговой к налоговой инспекции, как минимум копии договора на продажу, документы на оплату, справку о полученных доходах. Лучше всего задайте развернутый вопрос на форуме здесь
Ответить
23 августа 2019 09:25
Постоянная ссылка
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, бабушка продала квартиру в конце мая, когда надо подавать декларацию и какую по форме надо?!
Ответить
23 августа 2019 12:31
Постоянная ссылка
В Вашем случае, если срок владения составляет более 5 лет базы для обложения НДФЛ не возникает, декларацию можно не подавать.
Если срока владения имуществом менее 5 лет, то подать декларацию по форме 3-НДФЛ нужно до 30 апреля 2020 года. Уплатить сумму НДФЛ с полученного дохода по ставке 13% нужно до 1 июля 2020 года.
Ответить
16 апреля 2019 07:00
Постоянная ссылка
подскажите пожалуйста, имеем ип по сетевому маркетингу без доходов. как подать декларацию в налоговую. работаем в компании гербалайф
Ответить
16 апреля 2019 20:02
Постоянная ссылка
Не уточните, как именно вы имеете ИП? Да еще и без доходов? А смысл тогда в таком ИП? Для души? Вы бы хоть сказали на какой истеме налогообложения вы зарегистрированы.
Попробуйте задать развернутый вопрос на форуме сайта, изложив все обстоятельства дела тут
Ответить
5 апреля 2019 16:07
Постоянная ссылка
Скажите пожалуйста мой сын уже давно не живёт с нами,но прописан по нашему адресу,пришло письмо с налоговой что надо предоставить справку 3ндфл,так как он продал машину,могу ли я сделать это без участия сына,так как он живёт далеко,и работает в данный момент на вахте на севере, приехать ему не реально
Ответить
18 апреля 2019 14:01
Постоянная ссылка
У меня такая же ситуация! Я каждый год сдаю декларацию за сына от его имени. Иногда требуют доверенность, прошу и принимают. Либо по почте заказным письмом!
Ответить
22 марта 2019 22:24
Постоянная ссылка
Мы приобрели квартиру по договору уступки прав требования от 17.05.2012г стоимостью 2370000 рублей на стадии застройки. Акт приема-передачи квартиры от 15.07.2013 года, Свидетельство о гос.регистрации от 10.10.2013 года.Заявление о распределении имущественного вычета в размере 100% и 0% от 21.04.2014 г. Так как квартира приобреталась у работодателя супруга, у нас была с ним устная договоренность о рассрочке. И на момент подачи декларации 3-НДФЛ в 2014 году сумма по подтверждающим чекам об оплате составила 1480000 рублей.Возврат налога осуществлялся за 2014, 2015, 2016, 2017 годы с первоначально указанной суммы в 1480000 рублей. На данный момент у нас на руках чеки на оплату 2000000 рублей. Можем ли мы указать в декларации за 2018 год сумму в 2000000 рублей и получить соответствующий вычет с разницы?
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Помогаем в работе. Подпишитесь на рассылку – 1 раз в неделю, бесплатно.
Есть вопросы? Получите быстрый ответ на форуме