Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Как в 2024 году физлицам платить личные налоги?

В сентябре-октябре 2024 года физлицам будет направлено налоговое уведомление, в котором указываются суммы имущественных налогов за 2023 год, сведения об объектах налогообложения, налоговой базе, сроки уплаты, а также сведения, необходимые для перечисления налога в качестве единого налогового платежа (ЕНП). Перечислить налоги нужно не позднее 2 декабря 2024 года.
Пояснения эксперта:

В 2024 году физлица могут получить налоговое уведомление:

  • в электронном виде через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»;
  • в электронном виде через Личный кабинет на Едином портале государственных и муниципальных услуг;
  • в бумажном виде по почте заказным письмом.

Налоговое уведомление не направляется, если общая сумма налогов, исчисленных налоговым органом, составляет менее 300 руб. В этом случае уведомление будет направлено в следующем году.

Заплатить налоги можно «в один клик» - через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, в Личном кабинете на портале Госуслуг, через размещенный на уведомлении QR-код. Кроме этого, налоги можно перечислить через банковские учреждения по реквизитам платежа или по УИН, указанному в уведомлении, – в срок не позднее 2 декабря 2024 года (перенос с выходного 1 декабря).

Помимо этого у налогоплательщика есть возможность уплатить налоги в любой удобный момент ещё до получения налогового уведомления. Для этого физлицо направляет необходимую сумму на свой Единый налоговый счет.

С даты отправки налогового уведомления личные налоги физлица зарезервируют, проще говоря, спишут с ЕНС сразу же как только поступит уведомление по ним от налоговых органов. Это при наличии положительного сальдо на ЕНС. А если вы пополните ЕНС позже, чем получили уведомление, оплата налогов будет совершена на дату зачисления денежных средств на ЕНС. То есть налоговая инспекция не будет ждать 2 декабря, чтобы зачесть ваш платеж по назначению. Новые правила установлены п. 8 ст. 78 НК РФ.

Ответ на вопрос - можно ли погасить задолженность по налогам за счет суммы ранее зарезервированной для уплаты имущественных налогов? - смотрите здесь.

О том, что будет, если на ЕНС не хватило денег для бронирования под налоги физлиц, смотрите в нашем материале.

Уплаченные налоги отображаются в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России в разделе «Налоги/Единый налоговый счет/Платежи (операции)».

А когда у индивидуальных предпринимателей спишут личные налоги с ЕНС, мы разбирались здесь.

Что делать, если не пришло уведомление на уплату налога? Узнайте в «КонсультантПлюс». Пробный доступ можно получить бесплатно.

Добавить в закладки
Ваши вопросы
3 декабря 2024 09:18
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Почему не приходят налоговое уведомление через Госуслуги? И не могу найти по ИНН, запросили только через мфц и то пришли позже положенного. Почему по почте не приходят. Как настроить что бы за ранее приходили налоговые уведомления?
Ответить
3 декабря 2024 19:26
Постоянная ссылка

Зарегистрируйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, там они появляются своевременно. Там же насколько я помню, можно настроить отправку на Госуслуги.

Ответить
30 ноября 2024 15:07
Постоянная ссылка
Как оплатить налог за имущество не имея реквизиты
Ответить
20 ноября 2024 16:59
Постоянная ссылка
Здравствуйте, скажите пожалуйста, как заплатить налог если нет личного кабинета, и госуслуг?
Ответить
11 ноября 2024 15:09
Постоянная ссылка
я самозанятый, платежи приходят на Тинькофф банк, которые регулярно оплачиваю. Но Райфайзен банк, который тоже использую для личных расходов внутри семьи, прислал уведомление об оплате налога! А этим банком пользуюсь в личных целях. Что делать? как отменить?
Ответить
11 ноября 2024 22:55
Постоянная ссылка
Не совсем поняла, что Вы хотите отменить. Если оплату налога, то налоговой абсолютно без разницы, с какого счёта Вы заплатите ей.
Ответить
11 ноября 2024 10:21
Постоянная ссылка
5 ноября 2024 года вышел на пенсию ,льгота на уплату налога за одну иэ квартир наступает с момента выхода или как сказали в фнс только с ноября 2025 и то только за 2 месяца 2025 года?
Ответить
11 ноября 2024 08:11
Постоянная ссылка
На сайте в личном кабинете не могу оплатить налоги, не соединяют с банком.
Ответить
31 октября 2024 11:37
Постоянная ссылка
Где увидеть данные, чтобы оплатить налоги за 2023год
Ответить
28 октября 2024 09:46
Постоянная ссылка
где можно оплатить налог на имущество физических лиц?
Ответить
22 октября 2024 12:33
Постоянная ссылка
Как оплатить авансом земельный налог по 2 как менее 300 руб уведомления нет
Ответить
22 октября 2024 22:20
Постоянная ссылка
Вы можете просто закинуть деньги на ЕНС. Об этом мы писали здесь.
Ответить
19 сентября 2024 08:06
Постоянная ссылка
При оплате налога на имущество, Какой код указывать в стоке 106?
Ответить
19 сентября 2024 10:36
Постоянная ссылка
Здравствуйте, ставьте 0.
Ответить
18 сентября 2024 22:13
Постоянная ссылка
Пришло налоговое уведомление на имущество и транспортный налог. Единой суммой, с разбивкой сумм на эти два налога. Могу ли в личном кабинете ФНС заплатить несколькими платежами, чтобы в итоге получилась сумма, как в налоговом уведомлении? Т.е. сделать несколько платежей до 2 декабря 2024 года?
Налоговая сделала крайне не удобно квитанции, т.к. в нынешнее время, платить сразу всё, накладно.
Ответить
19 сентября 2024 17:14
Постоянная ссылка
Наверное, можете. Во всяком случае попытайтесь - у Вас же будет возможность исправить сумму при перечислении.
Ответить
25 января 2024 22:13
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Я бы не хотела. Чтобы налог мне отправили по почте. То есть в почтовый ящик. Куда обратиться?
Ответить
29 января 2024 06:48
Постоянная ссылка
Через личный каюинет в ИФНС.
Ответить
21 января 2024 19:16
Постоянная ссылка
Пришел налог в 2023 году на имущество за 2014 и 2017 год .Имею ли я право не платить ? Т.к. платятся максимум за предшествующие 3 года .
Ответить
28 декабря 2023 04:01
Постоянная ссылка
Здравствуйте.
Оплачивала налог в октябре за мужа со своей карты по QRкоду с его уведомления. Реквизиты верные, код УИН проставлен в пп, в назначение платежа расписала налоги по суммам, номер и дату уведомления. ИНН и ФИО мужа ни где не фигурирует, т.к. даже не думала, что надо указывать, оплата же производилась по QRкоду из уведомления.
В итоге налоговая зачислила деньги по моему ИНН, а на налоги мужа начисляются пени.
При посещение налоговой, утверждают, что оплата происходит по ИНН, больше ни на какие реквизиты не смотрят. Раньше несколько лет так платила и все зачислялось верно. В этом году какая-то непонятная ситуация произошла.

Вопрос для чего тогда указывают QRкоды, если как оказывается они бесполезны?

Что делать в данной ситуации?
Ответить
28 декабря 2023 21:16
Постоянная ссылка

Из разяснений налоговой следует, что осуществлять оплату необходимо из Личного кабинета лица, которому начислен налог, используя банковскую карту иного лица. Полагаю, придется заплатить за мужа снова по правильным реквизитам.

Ответить
3 января 2024 05:41
Постоянная ссылка
Очень жаль, что Налоговая не действует в рамках общепринятых правил.

Где закреплено на законодательном уровне обязанность уплаты налога налогоплательщиком только через личный кабинет?

И опираясь на Вашу статью выше, по мимо личного кабинета есть и другие способы оплаты!

Так вот продолжение всей ситуации:
В итоге в банке было запрошено подтверждение, что платёж уплачен по указанными реквизитам, а так же корректировка платежа с указанием ИНН и ФИО, а в налоговой написано заявление об верном отнесение суммы на указанный УИН и снятие незаконно начисленных пени.
Результат НАЛОГОВАЯ все перечитала и перевела по верным реквизитам самостоятельно!

Специально расписала свои действия, чтоб было понятно всем, может кому-то пригодится и будет полезно!

Спасибо за Вашу консультацию.
Ответить
20 декабря 2023 07:12
Постоянная ссылка
Здравствуйте, скажите если мама оплатила налог за взрослого сына, считается ли налог уплаченным?
Просто в личном кабинете у сына отражается, оплата налога стоит задолженность.
Может ли это быть, что налог был уплачен после 1 декабря? Почему начисляется пени
Ответить
20 декабря 2023 21:12
Постоянная ссылка
Платить за другого человека не запрещено, но очень важно правильно указать реквизиты и в назначении платежа расписать, что налог за такого-то человека. Обращайтесь с платежкой в ИФНС для уточнения ситуации.
Ответить
6 декабря 2023 15:24
Постоянная ссылка
Добрый день! Хочу уплатить налог по имуществу за своего сына, можно ои его оплатить по КБК имущественного налога в платежном поручении.чтобы оплата не упала на ЕНП?
Ответить
6 декабря 2023 04:06
Постоянная ссылка
Я заплатил налог для физ лиц, за квартиру 6 декабря, будут пени или что?
Ответить
6 декабря 2023 07:31
Постоянная ссылка
Да, будут пени со 2 декабря.
Ответить
3 декабря 2023 07:09
Постоянная ссылка
мне бумажные носители не приходили что делать
Ответить
4 декабря 2023 07:42
Постоянная ссылка
Здравствуйте, посмотрите вот этот наш материал.
Ответить
1 декабря 2023 08:45
Постоянная ссылка
Добрый день. В личном кабинете налогоплательщика положительное сальдо ЕНС превышает сумму предстоящих платежей. Пришло 1 декабря, срок когда нужно оплатить налоги (имущество, транспорт), деньги с ЕНС списаны не были, вообще ничего не изменилось? Как работает система? Спасибо.
Ответить
1 декабря 2023 09:18
Постоянная ссылка
Здравствуйте, посмотрите личный кабинет позже, после 1 декабря. Ситуация на ЕНС должна будет измениться (так как 1 декабря - еще последний день для уплаты личных налогов).
Ответить
29 ноября 2023 15:36
Постоянная ссылка
Здравствуйте! В июле 2022 года мы купили квартиру. Пришел налог и нам и продавцу. Я правильно понимаю, нам начислен налог с момента сделки и до конца года, а продавцу с января и до момента сделки?
Ответить
29 ноября 2023 16:54
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Да, должно быть так.
Ответить
26 ноября 2023 19:55
Постоянная ссылка
Добрый день! Мне надо уплатить налог за 2022 год. У меня есть налоговая льгота с 03.09.2023. Получается, что за 2022 год мне надо уплатить налог полностью, без льготы? Со льготой я смогу оплатить только в 2024 году?
Ответить
27 ноября 2023 08:08
Постоянная ссылка

Здравствуйте! Да, все так. Вы должны получить налоговое уведомление за 2022 год, в котором налоговые органы отразили сумму налога, которую вам нужно перечислить (без учета льготы, так как в 2022 году ее еще не было).

Ответить
20 ноября 2023 13:37
Постоянная ссылка

Если я купил участок в июне 2022 г, то налог придет для оплаты?

Ответить
20 ноября 2023 18:33
Постоянная ссылка
Здравствуйте, да, должен быть, так как сейчас идет уплата личных налогов за 2022 год.
Ответить
20 ноября 2023 10:46
Постоянная ссылка
Не оплатила налог на квартиру , за 2022 г. Не приходит квитанция, на госуслугах проверялось , нет задолженность, как быть ?
Ответить
20 ноября 2023 18:29
Постоянная ссылка
Здравствуйте, посмотрите для начала вот этот наш материал.
Ответить
7 ноября 2023 08:48
Постоянная ссылка
Если машина была снята с учета 02.02.2023г надо ли платить транспортный налог,который мне выставила налоговая?
Ответить
7 ноября 2023 23:03
Постоянная ссылка
Конечно, надо. Ведь в 2023 году налоговая Вам выставила налог за 2022 год. Его Вы должны заплатить до 1 декабря 2023 года. А в 2024 году Вам выставят налог за один месяц владения машиной в 2023 году. Эту сумму, если не приобретете ничего нового, Вам надо будет заплатить до 1 декабря 2024 года.
Ответить
4 ноября 2023 10:10
Постоянная ссылка
Добрый день . Подскажите где можно получить информацию за земельный налог ? В госуслуги нечего не поступает
Ответить
1 ноября 2023 11:26
Постоянная ссылка
Могу ли я за сына заплатить налог на имущество со своей банковской карты и что нужно указать в назначении платежа в сформированной квитанции
Ответить
3 ноября 2023 03:24
Постоянная ссылка
Могу ли я за сына заплатить налог на имущество со своей банковской карты и что нужно указать в назначении платежа в сформированной квитанции
Ответить
1 ноября 2023 14:31
Постоянная ссылка
Здравствуйте, да, можете. Вот здесь смотрите подробнее.
Ответить
1 ноября 2023 15:35
Постоянная ссылка
Я имею ввиду заплатить за взрослого сына, а не совершеннолетного.
Ответить
1 ноября 2023 17:09
Постоянная ссылка
Можете и за взрослого заплатить. Есть специальный сервис на сайте ФНС, вот здесь подробнее.
В платежном документе должны быть указаны реквизиты лица, чья обязанность исполняется, то есть вашего сына.
Если у сына есть личный кабинет физлица и у вас есть доступ к нему, то можете заплатить налог прямо из ЛК сына по своей банковской карте.
Ответить
16 октября 2023 16:48
Постоянная ссылка
Подскажите внёс деньги на ЕНС , а налоговая их не списывает. Они висят как зврезервированная сумма. Не получится, что они так и зависнут, а в декабре начислять пени за не своевременную оплату налога.
Ответить
16 октября 2023 17:00
Постоянная ссылка

Здравствуйте, нет, все нормально. До 01.12.23 деньги на уплату личных налогов будут зарезервированы, а 01.12 - списаны в уплату этих налогов.

Ответить
30 сентября 2023 18:57
Постоянная ссылка
мне пришло требование об уплате налога. новое. по добыче полезных ископаемых. я пенсионерка. Где можно оформить документы что после уплаты налога я получу полагающий мне доход.
Ответить
14 сентября 2023 03:05
Постоянная ссылка
Здравствуйте.
Если деньги ИП будут на ЕНС с положительным сальдо, налоговая может их списать за налоги физ. лица, не дожидаясь 1 декабря? уже в октябре?
Ответить
15 сентября 2023 08:10
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Да, по всей видимости, в октябре уже зарезервируют сумму ваших личных налогов. Это связано с новой нормой по п. 8 ст. 78 НК РФ. Вот здесь подробнее разбирались.
Ответить
14 сентября 2023 20:49
Постоянная ссылка
Если вы про срок уплаты имущественного налога, то нет, недоимка возникнет только после истечения отведенного срока.
Ответить
Ваш вопрос
Отправить