Добрый день.
Наша компания 10 февраля 2025г заключило Договор на работы на сумму 1 млн руб, в т.ч. НДС-20% 166тыс.руб.В Договоре указана сумма авансового платежа 400 тыс.руб., в т.ч. НДС-66 тыс руб.
20.02.2025г покупатель перечисляет нам на р/с эти 400 тыс руб.я оформляю авансовую счет-фактуру на 400 тыс руб и передаю покупателю, эта авансовая счет-фактура у нас соответственно в Книге продаж за 1кв. 2025г.
Работы закончили в два этапа, 1й-28 марта 2025г по КС-3 № 1 на 700 тыс руб,в т.ч. НДС-116 тыс руб.Долг в сумме 300 тыс руб был оплачен нам 30.03.2025г, документы все подписали.В Книге покупок учтен вычет по НДС с аванса в сумме 66 тыс руб.
Наш главный бухгалтер доказывает, что вычет НДС с аванса в 1 квартале надо было делать не на 66 тыс руб. с суммы аванса 400 тыс, а в сумме 58 тыс руб, так как в КС-3 общая сумма работ 700 тыс разбита на аванс-350 тыс руб(в т.ч. НДС-58тыс) и оплата 350 тыс руб(в т.ч. НДС-58тыс руб).
Подскажите,какую сумму НДС с аванса в 1кв. 2025г надо было принять к вычету у нас? что является законным основанием-НДС с полученного аванса или НДС с аванса из КС-3?Если глав.бухгалтер права,то мне надо сдать уточненную Декларацию по НДС?
Если в договоре прописано, что аванс состоит из частей по 1-му этапу и по 2-му, то считаю, что к вычету нужно брать НДС, который идет в зачёт 1-го этапа работ. Если в программе Вы не делили по договорам осуществляемые поставки, то у Вас, скорее всего, НДС к вычету принимается в хронологическом порядке, то есть поскольку отгрузка больше аванса, то ндс с аванса заявляется к вычету полностью с аванса.
Наша компания 10 февраля 2025г заключило Договор на работы на сумму 1 млн руб, в т.ч. НДС-20% 166тыс.руб.В Договоре указана сумма авансового платежа 400 тыс.руб., в т.ч. НДС-66 тыс руб.
20.02.2025г покупатель перечисляет нам на р/с эти 400 тыс руб.я оформляю авансовую счет-фактуру на 400 тыс руб и передаю покупателю, эта авансовая счет-фактура у нас соответственно в Книге продаж за 1кв. 2025г.
Работы закончили в два этапа, 1й-28 марта 2025г по КС-3 № 1 на 700 тыс руб,в т.ч. НДС-116 тыс руб.Долг в сумме 300 тыс руб был оплачен нам 30.03.2025г, документы все подписали.В Книге покупок учтен вычет по НДС с аванса в сумме 66 тыс руб.
Наш главный бухгалтер доказывает, что вычет НДС с аванса в 1 квартале надо было делать не на 66 тыс руб. с суммы аванса 400 тыс, а в сумме 58 тыс руб, так как в КС-3 общая сумма работ 700 тыс разбита на аванс-350 тыс руб(в т.ч. НДС-58тыс) и оплата 350 тыс руб(в т.ч. НДС-58тыс руб).
Подскажите,какую сумму НДС с аванса в 1кв. 2025г надо было принять к вычету у нас? что является законным основанием-НДС с полученного аванса или НДС с аванса из КС-3?Если глав.бухгалтер права,то мне надо сдать уточненную Декларацию по НДС?