Добрый день. В 2024 г мы задолжали налоги на 110 т.р. из-за финансовых трудностей. Находимся на УСН Д-Р. Как эту сумму отразить в КУДИР и в Декларации по УСН?
Во-первых, нужно понимать, что это за налоги. А во-вторых, расходы в любом, и в Вашем конкретном, случае признаются по мере оплаты, см. подп. 3 п. 2 ст. 346.17 НК РФ. Если оплаты или зачета не было, то отражение таких расходов в КУДИР и соответственно в декларации неправомерно.
Это налог на имущество, страх.взносы. Пока нет средств для оплаты. Сальдо по ЕНС отрицательное. Где это отражать? Расчёт суммы убытка...Раздел 3 КУДИР тоже не подходит? Пожалуйста, подскажите.
Пока налоги не оплатите, никак в КУДИР Вы их сумму не отразите. Раздел 3 ку предназначен для совершенно других целей: там отражается сумма убытка, на которуюВы можете уменьшить налогооблагаемую базу отчётного периода. Неоплаченные налоги и взносы убытком не являются.
В 2024 г мы задолжали налоги на 110 т.р. из-за финансовых трудностей. Находимся на УСН Д-Р. Как эту...