Главная /
Комментарии /
В первом квартале получили от поставщика сч.фактуру на аванс, отразили в книге покупок. Декларацию...

В первом квартале получили от поставщика сч.фактуру на аванс, отразили в книге покупок. Декларацию...

Комментарий к статье: Какой общий порядок учета НДС с авансов полученных?

Марина

23 мая 2024 19:09

Добрый день. В первом квартале получили от поставщика сч.фактуру на аванс, отразили в книге покупок. Декларацию по НДС сдали. Пришло требование из ИФНС о расхождениях. Как оказалось поставщик выписал нам отгрузочные документы 1 кв, но не передал, а направил их по ЭДО уже в мае. Как правильно поступить? Сдать уточненную декларацию за 1 кв. или отправить документы поставщика в ответ на требование с объяснением почему не восстановлен НДС с аванса?

Ответить

Главбух_Елена

24 мая 2024 22:45

Постоянная ссылка

Вы, конечно, можете попытаться ответить на требование налоговой, приложив документы поставщика и особо отметив дату отправки им документов по ЭДО, но боюсь налоговиков это не устроит. Если одна сторона приняла к вычету НДС (Ваш поставщик заявил вычет НДС, ранее начисленный с аванса выданного), то вторая обязательно должна его начислить (это Вы), у них программа специально на это заточена. Налоговики скорее всего будут настаивать на уточненке, поскольку отгрузочные документы уже получены Вами.

Ответить

Марина

27 мая 2024 13:54

Постоянная ссылка

Спасибо большое. Тоже пришла к выводу, что лучше уточненку сдать.

Ответить

Советуем прочитать

Сроки и порядок уплаты НДС за 4 квартал 2024 года Учет библиотечного фонда в бюджетном учреждении Счет-фактура при УСН с 2025 года для ИП и ООО

Последнее с форума

ООО (участник общества) переоформило лицензию на геологическое изучение недр, а затем вышло из общества: как учесть лицензию? Потребитель запросил чек после оплаты в ГИС ЖКХ. Чек от ОФД предоставлен. В "Мои чеки" ФНС его нет. В какой момент учитывать расходы по договорам с самозанятыми?