Добрый день. В первом квартале получили от поставщика сч.фактуру на аванс, отразили в книге покупок. Декларацию по НДС сдали. Пришло требование из ИФНС о расхождениях. Как оказалось поставщик выписал нам отгрузочные документы 1 кв, но не передал, а направил их по ЭДО уже в мае. Как правильно поступить? Сдать уточненную декларацию за 1 кв. или отправить документы поставщика в ответ на требование с объяснением почему не восстановлен НДС с аванса?
Вы, конечно, можете попытаться ответить на требование налоговой, приложив документы поставщика и особо отметив дату отправки им документов по ЭДО, но боюсь налоговиков это не устроит. Если одна сторона приняла к вычету НДС (Ваш поставщик заявил вычет НДС, ранее начисленный с аванса выданного), то вторая обязательно должна его начислить (это Вы), у них программа специально на это заточена. Налоговики скорее всего будут настаивать на уточненке, поскольку отгрузочные документы уже получены Вами.
В первом квартале получили от поставщика сч.фактуру на аванс, отразили в книге покупок. Декларацию...