Добрый день! подскажите,пожалуйста!
Сотрудник стал НЕРЕЗИДЕНТОМ 31 марта 2023г. ЗПЛ за март выплачена 31 марта. Налог ндфл посчитан с 1по 30 марта 13% . за 31 марта 30%. лист раздела 2 со ставкой 30% заполнен так: стр110 вся сумма дохода с начала года. стр 140= сумме исчисленного и удержанного налога(т.е налог 13%+за один день 31 марта 30%) .ЭТО правильно? проверка контр соотношений ошибок не выдавала. программа 1с заполнила сначала также.
но сегодня 20 апреля после обновлений патчей 1С программа выдает Нарушение- Ошибочная сумма налога по стр 140. т.е предлагает заполнить стр 140 как вся сумма дохода х30%. Но сотрудник имеет договор , где прописано, что с 31 марта 2023г он работает удаленно по конкретному адресу в КАзахстане.
и в календарном 2023 г срок нерезидентства у него наступит только в июле 2023г.
Какую же сумму НДФЛ заполнить в стр 140 за 1 кв 2023г???
Я с нерезидентами, конечно, не работаю, но разве после того, как работник становится нерезидентом, сумма налога не должна быть пересчитана с начала года по ставке 30%? Т.е. в строке 140 должна отразиться сумма, которая равна "показатель строки 110" х 30%. Посмотрите эту статью, в ней приведены примеры пересчета НДФЛ при смене статуса.
И не поняла момент, Вы пишете, что нерезидентство наступило 31 марта, а потом тут же пишите, что оно наступит в июле. Так все-таки когда истекают эти 183 дня? Они же истекают не по договору, а по фактическому количеству дней, проведенному физлицом за пределами РФ.
Сотрудник стал НЕРЕЗИДЕНТОМ 31 марта 2023г. ЗПЛ за март выплачена 31 марта. Налог ндфл посчитан с 1по 30 марта 13% . за 31 марта 30%. лист раздела 2 со ставкой 30% заполнен так: стр110 вся сумма дохода с начала года. стр 140= сумме исчисленного и удержанного налога(т.е налог 13%+за один день 31 марта 30%) .ЭТО правильно? проверка контр соотношений ошибок не выдавала. программа 1с заполнила сначала также.
но сегодня 20 апреля после обновлений патчей 1С программа выдает Нарушение- Ошибочная сумма налога по стр 140. т.е предлагает заполнить стр 140 как вся сумма дохода х30%. Но сотрудник имеет договор , где прописано, что с 31 марта 2023г он работает удаленно по конкретному адресу в КАзахстане.
и в календарном 2023 г срок нерезидентства у него наступит только в июле 2023г.
Какую же сумму НДФЛ заполнить в стр 140 за 1 кв 2023г???
И не поняла момент, Вы пишете, что нерезидентство наступило 31 марта, а потом тут же пишите, что оно наступит в июле. Так все-таки когда истекают эти 183 дня? Они же истекают не по договору, а по фактическому количеству дней, проведенному физлицом за пределами РФ.