Главная /
Комментарии /
У меня такая ситуация. По договору поставки мы сделали предоплату в январе 2020 года в счет...

У меня такая ситуация. По договору поставки мы сделали предоплату в январе 2020 года в счет...

Комментарий к статье: Порядок восстановления НДС с авансов (проводки)

Анна

13 апреля 2023 10:41

Здравствуйте! У меня такая ситуация. По договору поставки мы сделали предоплату в январе 2020 года в счет предстоящей поставки. Поставщик оказался недобросовестным. Передал товар, но документов не предоставил никаких. Причем товар был с браком.Товар я оприходовала как неотфактурированная поставка. Поставщик из другого города, на контакты не идет. Сейчас у него процедура банкротства. Подавали на него в суд, выиграли, сейчас работают приставы, но результата нет. Была встречка из налоговой в 2021 году, где значатся расхождения по стоимости и датам поставки нашего груза у поставщика. На сегодняшний день, документов на поставку никаких нет. В этом году, по истечении 3-х лет исковой давности собираюсь восстановить и уплатить в бюджет. Вопрос, как отразить в книге продаж восстановление аванса уплаченного без подтягивания счет-фактуры?

Ответить

Главбух_Елена

13 апреля 2023 23:42

Постоянная ссылка

Не совсем поняла, что Вы собираетесь восстанавливать: Вы приняли к вычету НДС с аванса выданного? А у Вас был документ от продавца в виде счета- фактуры на аванс. Если был, то именно этот счет-фактура должен подтянуться. Если же счета-фактуры на аванс не было, значит нужно сдать уточненную декларацию за 2020 год.

Ответить

Советуем прочитать

Сроки и порядок уплаты НДС за 4 квартал 2024 года Учет библиотечного фонда в бюджетном учреждении Счет-фактура при УСН с 2025 года для ИП и ООО

Последнее с форума

ООО (участник общества) переоформило лицензию на геологическое изучение недр, а затем вышло из общества: как учесть лицензию? Потребитель запросил чек после оплаты в ГИС ЖКХ. Чек от ОФД предоставлен. В "Мои чеки" ФНС его нет. В какой момент учитывать расходы по договорам с самозанятыми?