Нет, не нужно, но бухгалтер на ОСНО при отсутствии счет-фактуры должен оприходовать сумму налога как внереализационный расход и не принимать ее к НУ. Если счет-фактура есть учет проводят в обычном порядке с предъявлением впоследствии суммы налога к вычету.
Сергей, здравствуйте, наверное неверно описала ситуацию, п/лицо оплатил услугу наличкой, и во всех документах не наша организация прописана, а его ФИО, в таком случае я в а/отчете должна указать что сумма 2000-00 с ндс выставлена и нужно ли указывать что акт выполненных работ выписан со с/ф ?
НДС вы не вправе включить в стоимость услуги, так как в сч. фактуре указана не Ваша организщация, НДС вы отражаете его отдельной строкой на 91 счет, в НУ не принимаете. Так как это Ваш работник и он рассчитвался за наличиные, указание его ФИО не будет препятсвием для приема стоимости услуги к учету.
Доброе утро, подскажите билет был куплен на денежные средства перечисленные сотруднику на командировку в Новосибирск-Минеральные Воды-Новосибирск , стоимость 30618-00 без ндс + 440 сервисный сбор включая ндс 73,33, он прикладывает к а/о кассовый чек на возврат на сумму 5869 без ндс , как отразить в учете ?
Сторно расходов на эту сумму Дт 26,44 Кт 71 и потом возврат в кассу Дт 50 Кт 71 на сумму возврата. НДС тут роли не играет, вы его все равно к возмещению не принимали.
Если п/лицо оплатил услугу за наличку с ндс, нужно ли в а/о отражать ндс ?