Добрый день!
Мы продавцы. Покупатель обнаружил брак , но продукцию бракованную не возвращает, тк не может ее демонтировать. Я сделал корректировочную счет-фактуру и приняла вычет по НДС, который заплатила.
Нужно ли мне восстановить "входящий" НДС, ведь продкуцию нам так и не возвратили?
Не совсем поняла - на основании чего Вы оформили корректировочный счет-фактуру? На основании слов покупателя, без подписания акта приемки-передачи бракованного товара или другого аналогичного документа? Но это же не правильно, я во всяком случае так думаю. Необходимо документ-основание на возврат. Пока он не будет подписан, вычет Вам заявлять не с чего. Я больше склоняюсь к необходимости аннулировать корректировочный счет-фактуру и пересдать уточненку без него, предварительно доплатив налог и пени. Но это мое мнение, мнение других специалистов Вы можете узнать на нашем форуме
Мы продавцы. Покупатель обнаружил брак , но продукцию бракованную не возвращает, тк не может ее демонтировать. Я сделал корректировочную счет-фактуру и приняла вычет по НДС, который заплатила.
Нужно ли мне восстановить "входящий" НДС, ведь продкуцию нам так и не возвратили?