Здравствуйте! Вопрос такой: был получен аванс от покупателя на сумму 50 000,0 руб., а счет-фактура на аванс ошибочно выставлена на 10 000,0 руб. Ошибку заметили только в следующем квартале. Не могу найти пояснений, как правильно откорректировать авансовый счет-фактуру.
Оформляете дополнительный лист к книге продаж, аннулируете первоначальный документ и затем вносите правильный счет-фактуру. Если Вы уже сдали декларацию и заплатили налог, то перед сдачей уточненки доплатите налог с пенями, чтобы избежать штрафных санкций.
Вот в этой статье рассказано, как внести правки в регистр налогового учета по НДС, правда в книгу покупок. Но по книге продаж порядок действий будет аналогичный.
Вот в этой статье рассказано, как внести правки в регистр налогового учета по НДС, правда в книгу покупок. Но по книге продаж порядок действий будет аналогичный.