в 2021 году в декабре начислили зп, но выдали ее только в феврале 2022, на момент подачи декларации 6НДФЛ , в 1-ом разделе указали срок перечисления НДФЛ 06.02.2022 г. Налоговая сейчас говорит, что так не бывает, переделывайте на январь, либо убирайте это в отчет 1-го квартала 2022 года. Как правильно?
Если зарплату Вы выплатили в феврале и соответственно налог Вы удержали с такой зарплаты тоже в феврале, то полагаю, что декабрьская сумма должна войти в 1 раздел отчета за 1 квартал 2022 г. Удержание же не прошло 2021 годом. Но это мое мнение, оно ближе к альтернативному подходу заполнения 6-НДФЛ в случае невыплаты зарплаты, изложенному в этой статье. Вы также можете задать свой вопрос на нашем форуме, возможно у его специалистов будет какое-то другое мнение.
В 2021 году в декабре начислили зп, но выдали ее только в феврале 2022, на момент подачи декларации...