У нас такая ситуация ! ООО . работаем по общему режиму ! Сбербанк сам снимает с расчетного счета деньги
1. НДС по штрафу за утерю терминального оборудования -1666-67 .
2.Штраф за утерю терминального оборудования по договору -8333-33. Всего 10000-00. Терминал у нас не был утерян, после звонка в Сбербанк нам сказали деньги вернут . аосле сдачи терминала в банк !
Но нам нужно провести эти операции .Какие сделать проводки ?
Я бы наверное через счет 76 провела: Дт 76/прочие Кт 51 - 10000 руб. - учтены ошибочно снятые суммы, а когда сбербанк деньги вернет сделаете обратные проводки. Конечно тут могут быть варианты, например, отразить через 91 счет, но я бы его здесь не трогала.
Если же деньги вам не вернут, тогда спишите на счет 91 как штраф: Дт 91 Кт 76. Если дадут счет-фактуру на сумму НДС, то наверное нужно будет выделить НДС. Т.е. будут две проводки: Дт 91 Кт 76 - 8333,33 и Дт 19 Кт 76 - 1666,67.
Но допускаю возможность формирования иных вариантов проводок.
1. НДС по штрафу за утерю терминального оборудования -1666-67 .
2.Штраф за утерю терминального оборудования по договору -8333-33. Всего 10000-00. Терминал у нас не был утерян, после звонка в Сбербанк нам сказали деньги вернут . аосле сдачи терминала в банк !
Но нам нужно провести эти операции .Какие сделать проводки ?
Если же деньги вам не вернут, тогда спишите на счет 91 как штраф: Дт 91 Кт 76. Если дадут счет-фактуру на сумму НДС, то наверное нужно будет выделить НДС. Т.е. будут две проводки: Дт 91 Кт 76 - 8333,33 и Дт 19 Кт 76 - 1666,67.
Но допускаю возможность формирования иных вариантов проводок.