Добрый день! 28 февраля на основании подписанного приложения (срок оказания услуг с 01/01/22-28.02.22) выставлены акт+ с-ф на оказание услуг. 29 апреля подписано с Клиентом Доп соглашении об изменении сроков оказания услуг -новый период 01.01.22-16.05.22. Стоимость услуг не изменилась. Какие документы нобходимо предоставить клиенту? КСФ (так как есть ДС с изенением срока, и теперь акт должен быть от 16 мая) или ИСФ (хотя тут нет ошибки, а есть ДСМ, но стоимость то не изменилась и налоговая база, соответвенно , тоже) Помогите , пожалуйста, разобраться. Спасибо
Акт выполненных работ не может быть выставлен раньше, чем Вы окажете услуги клиенту в полном объеме, т.е., как я понимаю, в Вашем случае акт не может быть датирован ранее 16 мая. Счет-фактура выставляется в течение 5 дней после оформления отгрузочных документов, следовательно она также не может быть выписана ранее 16 мая. Какого рода услуги у Вас, я , конечно, не знаю, может быть Вы все их и оказали до 28 февраля, но боюсь при наличии дополнительного соглашения у Вашего заказчика могут быть проблемы с налоговой по поводу принятия расходов, датированных февралем, к налоговому учету. К Вам вопросов нет - Вы НДС начислили, заплатили и налог на прибыль тоже, к Вам не прицепятся. На мой взгляд, основные претензии будут именно у контрагента.
28 февраля на основании подписанного приложения (срок оказания услуг с 01/01/22-28.02.22) ...