Добрый день, подскажите как правильно вернуть товар приобретенный в сентябре 2018 года, по которому не был возмещен НДС? Возврат планируется произвести в ноябре 2021 года. Я покупатель ООО на ОСНО, поставщик ООО на Осно. По возврату руководствоваться правилами возврата, действующие с 2019 г.? Т. е. он (поставщик) будет выставлять корректирующий счет/фактуру и корректировать декларацию за 3 кв 2018 или как?
Поставщик выставит корректировочный счет-фактуру датой возврата товара, т.е. ноябрем 2021 года. Никаких корректировочных деклараций за 2018 год ему сдавать будет не нужно, поскольку данная операция произойдет в текущем году и следовательно попадет в его декларацию за 4 квартал 2021 года. Вот в этой статье разъясняется порядок заполнения корректировочного счета-фактуры при возврате товара поставщику
Подскажите как правильно вернуть товар приобретенный в сентябре 2018 года, по которому не был...