Добрый день! Директор были предоставлены документы и оформлены а/о,то по не понятным мне причинам не были получены деньги и закрыты а/о,а сумму перенесли на счет 50(касса) и выдавали з/пл на протяжении 2019,2020,2021.Каким образом это все оформить? Помогите советом.
Я несколько раз перечитала, что Вы написали, но так толком ничего не поняла. Директор отчитался по авансовым отчетам: ДТ 10, 41, 20, 44 ... Кт 71. У Вас остался висеть кредитовый остаток по счету 71. Что значит сумму перенесли на счет 50 (касса)? Это было сделано таким образом: Дт 71 Кт 50? Если да, то значит все в порядке, и по авансовым отчетам рассчитались. Если нет, то я Вас не понимаю. Зарплата, это уже отдельная тема - это счет 70. 71-го счета зарплата не касается за исключением случаев, когда производят удержание сумм, по которым подотчетное лицо не отчиталось. Но я так понимаю, это не Ваша ситуация. Попробуйте еще раз подробнее пояснить с перенесением (чего?) на счет 50.
спасибо,что ответили.Я сама не понимаю как бухгалтер могла это сделать,но теперь веду учет я и ломаю голову,как это красиво закрыть.На 31.12.2018 год числится Дт 71-475404,80(еще не выяснила,но как директор сказал,что снимали и проводили по 71 счету наличные деньги)
В 2019 директор отчитывается ДТ 26 КТ 71-249286,а остаток проводят Дт 50 Кт 71-345908,80. И в течение 2019,2020 года деньги по з/пл проводят КТ 50 и таким образом остаток закрывается и по сч..71 и по сч. 50. И вот теперь я пытаюсь что то придумать и как-то это оформить.
То есть задолженность директора перед организацией 475 тыс. Отчитался он на 249 тыс., а выдали больше - 345 тыс. То есть директор опять остался должен организации. Так? В сумме примерно 119 тыс.? И затем эту сумму удерживают из его зарплаты:
1) Дт 94 Кт 71 - 119 тыс.,
2) Дт 70 Кт 94 - в сумме удержания каждый месяц.
Примерно так? Здесь ничего, наверное, оформлять не нужно, поскольку идет правомерное удержание подотчетных средств из заработной платы. Но хотя можно составить приказ: "В связи с невозвратом подотчетных средств приказываю удерживать из заработной платы такого-то такую-то сумму ежемесячно". Может, конечно, у Вас не через счет 94 было сделано (корректные проводки посмотрите в этой статье). Но даже если без него, ничего страшного я в этом не вижу.
Спасибо,что ответили.Нет,я не правильно цифры написала.
1.На 31.12.2018 год числится Дт 71-475404,80(еще не выяснила,но как директор сказал,что снимали и проводили по 71 счету наличные деньги)
2.Директор предоставил отчитался:Дт 26 Кт 71-130286.Остаток на Дт 71-345118,80
3.Делают проводку:Дт 50 Кт 71-345118,80
4.В течение всего 2019,2020,2021-проводят по Кт 50-выдачу з/пл,отпускных и.д.
А почему я изначально написала 249286,т.к. я подняла а/о и там эта сумма .а бухгалтер проводит 130286.Но это уже другая история и в 2021 году делали исправление.
В 2019 директор отчитывается ДТ 26 КТ 71-249286,а остаток проводят Дт 50 Кт 71-345908,80. И в течение 2019,2020 года деньги по з/пл проводят КТ 50 и таким образом остаток закрывается и по сч..71 и по сч. 50. И вот теперь я пытаюсь что то придумать и как-то это оформить.
1) Дт 94 Кт 71 - 119 тыс.,
2) Дт 70 Кт 94 - в сумме удержания каждый месяц.
Примерно так? Здесь ничего, наверное, оформлять не нужно, поскольку идет правомерное удержание подотчетных средств из заработной платы. Но хотя можно составить приказ: "В связи с невозвратом подотчетных средств приказываю удерживать из заработной платы такого-то такую-то сумму ежемесячно". Может, конечно, у Вас не через счет 94 было сделано (корректные проводки посмотрите в этой статье). Но даже если без него, ничего страшного я в этом не вижу.
1.На 31.12.2018 год числится Дт 71-475404,80(еще не выяснила,но как директор сказал,что снимали и проводили по 71 счету наличные деньги)
2.Директор предоставил отчитался:Дт 26 Кт 71-130286.Остаток на Дт 71-345118,80
3.Делают проводку:Дт 50 Кт 71-345118,80
4.В течение всего 2019,2020,2021-проводят по Кт 50-выдачу з/пл,отпускных и.д.
А почему я изначально написала 249286,т.к. я подняла а/о и там эта сумма .а бухгалтер проводит 130286.Но это уже другая история и в 2021 году делали исправление.