Добрый день!
ИП УСН Доходы-Расходы. Мои поставщики на ОСН, мои покупатели на ОСН. Я посредник в сделке. Могут ли покупатели моих услуг взять к зачету НДС с наших сделок?
Для ответа на Ваш вопрос нужно понимать, каким образом оформлено Ваше посредничество. Если Вы заключили прямые договоры поставки с Вашим покупателем (в качестве поставщика) и с Вашим поставщиком (где Вы - покупатель), то естественно покупатели никакой НДС к вычету принять не смогут. Вы - не плательщик НДС, Ваши документы оформляются, как я понимаю, без НДС.
Если же у Вас заключен договор комиссии или агентский договор, тогда ситуация иная - конечные покупатели смогут принять к вычету НДС по счетам-фактурам, оформленным посредником или продавцом товаров (в зависимости от того, какие условия прописаны в договоре).
У моего покупателя прямой контракт с грузовладельцем (ОСН) на перевозку грузов. Меня он (ОСН) привлекает на субподряд (я поставщик УСН дох-рас). Я нанимаю транспорт, организую погрузку/выгрузку/склад (все компании на ОСН). Грузовладелец делает поставку своему покупателю (ОСН) на условиях CIF.
Я не могу ему перевыставить все УПД, т.к я не агент, да и не хочу раскрывать всех деталей и цен.
1вар: Я выставляю своему покупателю УПД без НДС. Он при продаже перевозки грузовладельцу должен будет начислить НДС. В итоге цена у грузовладельца не устроит конечного покупателя.
2вар: Я выставляю своему покупателю УПД с НДС. В этом случае я должен буду НДС заплатить сам, а к зачету взять входящий НДС не смогу, т.к я на УСН?
3вар: Я меняю УСН на ОСНО. Буду платить НДС исходящий минус входящий и НДФЛ. Видимо это устроит всех кроме меня:)
Пожалуйста, напишите, если я не прав. Спасибо за Ваш ответ!
На мой взгляд, наиболее оптимальными являются первый и третий варианты. А второй вариант ничего кроме убытков Вам не принесет. Все-таки подумайте об агентском договоре. Им точно все довольны останутся.
ИП УСН Доходы-Расходы. Мои поставщики на ОСН, мои покупатели на ОСН. Я посредник в сделке. Могут ли покупатели моих услуг взять к зачету НДС с наших сделок?
Если же у Вас заключен договор комиссии или агентский договор, тогда ситуация иная - конечные покупатели смогут принять к вычету НДС по счетам-фактурам, оформленным посредником или продавцом товаров (в зависимости от того, какие условия прописаны в договоре).
Я не могу ему перевыставить все УПД, т.к я не агент, да и не хочу раскрывать всех деталей и цен.
1вар: Я выставляю своему покупателю УПД без НДС. Он при продаже перевозки грузовладельцу должен будет начислить НДС. В итоге цена у грузовладельца не устроит конечного покупателя.
2вар: Я выставляю своему покупателю УПД с НДС. В этом случае я должен буду НДС заплатить сам, а к зачету взять входящий НДС не смогу, т.к я на УСН?
3вар: Я меняю УСН на ОСНО. Буду платить НДС исходящий минус входящий и НДФЛ. Видимо это устроит всех кроме меня:)
Пожалуйста, напишите, если я не прав. Спасибо за Ваш ответ!