Я вообще ничего не поняла с вашими страховыми взносами - что именно и как вы платили в течение года. Но у меня вопрос: а вы авансовые платежи уплачивали в течение года, чтобы сумма налога у вас была к уменьшению? Возможно, за год вам платить налог и не надо, но пени в случае неуплаты авансов по каждому сроку вам все-равно начислят.
А сумму 10218,50 вы почему нигде не учли - ни за полугодие, ни за 9 месяцев? Если б она у вас была показана, то у вас авансовых платежей за отчетные периоды не было бы. Посмотрите вот эту статью, там показано, как считать налог нарастающим итогом
Помогите пожалуйста разобраться
УСН (6%) без работников.
Доходы: Страховые взносы: Авансовые платежи:
1 кв. 30000,00 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019г)
1 полугодие 90000,00 - 1800,00
9 месяцев 120000,00 -
2020 год 360000,00 30655,50 5400,00
Получается в декларации за 2020г стр. 140 - 1800,00
стр. 141 - 0
стр. 142 - 0
стр. 143 - 21600,00
И получается сумма налога за налоговый период к уменьшению 7200,00
или я где-то ошибаюсь.
Описывала свою ситуацию таблицей, но при отправке она съехала ( получилась каша)
попытаюсь ещё раз.
1кв. доходы 30000,00; страховые взносы 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019)
1 полугодие доходы 90000,00
9 мес. доходы 120000,00
за год доходы 360000,00; страховые взносы 40874,00 + 1800,00 (1% за 2019)
В декларации за 2020г
стр. 140 - 1800,00
стр. 141 - 0
стр. 142 - 0
стр. 143 - 21600,00
т.к. эти строки должны быть < или = стр. 130; 131; 132; 133
И получается сумма налога за налоговый период к уменьшению 7200,00
или я где-то ошибаюсь.
Пожалуйста ответьте.