Кредитовое сальдо по налогу на прибыль в результате возврата по налогу на прибыль, видимо не правильно сделаны проводки по закрытию, в декларациях все верно. Декларации делала в ручную, т.к. учет за 2017 год велся в другой базе, а корректировочные декларации в 2019.
за 2017 прибыль, за 2018 год убытки, следовательно налог к возврату, НО т.к. налог за 2017 был уплачен позже положенного срока ФНС насчитала пени.
Было подано заявление на зачет пеней и заявление на возврат оставшейся суммы налога.
ФНС вернула на р/с сумму налога (т.е. налог к возврату минус пеня = сумма налога к возврату) . Возврат был осуществлен на основании сверок, т.е. с налоговой у меня все идет, ошибка в проводках в программе.
налог за 2017 начислен проводкой д 84.01 к 68.04.2(Проводка была сделана, потому как 2017 год был закрыт в другой базе , и проводок по прибыли там не было, и соответственно на 84.01 был больше на сумму прибыли или это не верно?)
возврат налога за 2018 проводкой д 51 к 68.04.2
какой проводкой начислить убыток прошлых лет в 2019 году за 2018 год?
Если убыток будет начислен проводкой д 68.04.2 к 09 , на сколько это верно?
Заранее спасибо!
за 2017 прибыль, за 2018 год убытки, следовательно налог к возврату, НО т.к. налог за 2017 был уплачен позже положенного срока ФНС насчитала пени.
Было подано заявление на зачет пеней и заявление на возврат оставшейся суммы налога.
ФНС вернула на р/с сумму налога (т.е. налог к возврату минус пеня = сумма налога к возврату) . Возврат был осуществлен на основании сверок, т.е. с налоговой у меня все идет, ошибка в проводках в программе.
налог за 2017 начислен проводкой д 84.01 к 68.04.2(Проводка была сделана, потому как 2017 год был закрыт в другой базе , и проводок по прибыли там не было, и соответственно на 84.01 был больше на сумму прибыли или это не верно?)
возврат налога за 2018 проводкой д 51 к 68.04.2
какой проводкой начислить убыток прошлых лет в 2019 году за 2018 год?
Если убыток будет начислен проводкой д 68.04.2 к 09 , на сколько это верно?
Заранее спасибо!