Здравствуйте! Мы ИП на УСН(доходы), оказываем услуги ООО, в 2023г. образовалась задолженность наша перед ними по одному договору(они переплатили), сейчас также оказываем им услуги, но теперь уже у них задолженность перед нами(по другому договору). Если сейчас в 2026г. сделать взаимозачет нам с этой суммы нужно платить налог? Но ведь в 2023 г. его уже с этой сумы заплатили.
Я считаю, Вам нужно было сделать возврат денежных средств, которые покупатель перечислил Вам по ошибке в большем размере. В этом случае Вам можно было бы уменьшить сумму доходов в периоде возврата средств. А сейчас получается да - при взаимозачёте нужно опять исчислить налог с этой зачтенной суммы.
Мы ИП на УСН(доходы), оказываем услуги ООО, в 2023г. образовалась задолженность наша перед ними по...