Подписывайтесь на новости
Ежемесячно нам доверяют 5 млн человек
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

3-НДФЛ при продаже автомобиля подается в налоговую инспекцию большинством людей, расстающихся со своим транспортным средством. Заполняя 3-НДФЛ при продаже автомобиля, следует учесть ряд особенностей. В первую очередь это наличие документов о расходах и возможность получить право на налоговый вычет. Рассмотрим алгоритм оформления декларации 3-НДФЛ при продаже машины.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля

В случае с отчуждением машины есть несколько вариантов определить размер подоходного налога с продажи автомобиля. В зависимости от каждого из них существует свой образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Например, если человек владел машиной больше 3 лет, то налог при ее продаже он не платит. Такое правило действует независимо от цены, по которой она была передана покупателю. Соответственно, форма 3-НДФЛ в данном случае не требуется.

Если лицо может документально подтвердить свои затраты на приобретение автомобиля, то базой для налогообложения будет разница между его покупной и продажной ценой. Если цена продажи меньше суммы, которая была выплачена за автомобиль при покупке, то налога на доходы не возникает. В этом случае, правда, подавать 3-НДФЛ придется, но расходы будут иметь значение для заполнения соответствующих разделов декларации.

Отчуждая машину, можно применить налоговый вычет. Его сумма на сегодняшний день составляет 250 000 руб. Это та часть стоимости автомобиля, на которую можно уменьшить базу для налогообложения. Данная схема применяется тогда, когда затраты на приобретение машины нельзя подтвердить документально либо они минимальны.

Все о действующих налоговых вычетах можно узнать из материала «Какой предел вычетов по НДФЛ?»

Пример заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Если требуется заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля, сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором транспортное средство было отчуждено. Независимо от того, какой способ определения суммы налога на совершенную операцию вы используете, образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля может стать хорошим подспорьем для того, чтобы быстро и верно заполнить декларацию.

Декларацию можно заполнить как скачав соответствующую форму, так и в режиме онлайн на сайте ФНС России. Достаточно воспользоваться простыми подсказками и ввести всю необходимую информацию в специальные поля. Программа самостоятельно сформирует декларацию, которую останется только распечатать и подписать.

ВАЖНО! С отчетности за 2020 год форму 3-НДФЛ нужно оформлять на обновленном бланке, утв. приказом ФНС от 28.08.2020 № ЕД-7-11/615@.

Что  изменилось в формуляре, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатный демо-доступ к К+ и переходите в Обзорный материал, чтобы узнать все подробности нововведений.

Особенности заполнения постранично:

  1. На первой странице размещается общая информация о плательщике налога на доходы физических лиц (полные инициалы, адрес проживания, контактный телефон), а также код налоговой инспекции, куда подается отчетность.
  2. Второй лист (раздел 1) — это сведения о том, в какой сумме следует заплатить налог в бюджет или получить право на его возврат.
  3. Третий лист (раздел 2) посвящен определению налоговой базы.
  4. На четвертой странице (приложение 1) расшифровывается вид полученных доходов и рассчитанного с них налога. В нашем случае это будет продажа автомобиля. Здесь стоит указать стоимость реквизиты покупателя и сумму дохода от продажи автомобиля.
  5. На заключительном листе (приложение 6) необходимо заполнить информацию о праве на налоговый вычет (в том случае, если вы решите им воспользоваться).

В начале каждого листа указывается фамилия подающего декларацию, а в его конце — подпись с расшифровкой инициалов. К форме 3-НДФЛ могут быть приложены документы, подтверждающие понесенные расходы (общее количество листов указывается на титульном листе декларации).

Понятно, что не каждый человек сможет сразу разобраться в порядке заполнения декларации 3-НДФЛ, особенно если он продает машину впервые. Вот почему желательно иметь под рукой заполненный образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Четкие инструкции по заполнению декларации можно найти в приказе ФНС РФ от 28.08.2020 № ЕД-7-11/615@. 

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже машины, пошагово описано в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно. 

Каков подоходный налог при продаже машины

На сегодняшний день для такой операции действует общая ставка налога в 13%. Она исчисляется как разница между продажной ценой и подтвержденными расходами на приобретение автомобиля. Например, если машина была приобретена за 200 000, а продана за 300 000 руб., то налог составит 13 000 руб. (100 000 × 13%).

См. также «Расходы на ремонт авто не могут уменьшить НДФЛ от его продажи».

Часто бывает, что затраты на приобретение машины подтвердить не удается либо их не было вообще: машина, например, была подарена или перешла по наследству. В этом случае базу для налогообложения составляет вся продажная стоимость. Однако отчаиваться не стоит. Для продажи машины законодательством предусмотрен налоговый вычет в размере 250 000 руб. Если же машина будет продана, допустим, за 220 000 руб., то платить ничего не придется, поскольку вырученные деньги полностью перекрываются установленным законодательством налоговым вычетом.

Пример

Человеку подарили машину. Он отъездил на ней меньше 3 лет и решил продать, чтобы купить более современную. Стороны ударили по рукам и подписали договор купли-продажи личного транспорта на сумму 500 000 руб. С учетом налогового вычета НДФЛ при продаже автомобиля в данном случае будет исчислятьсяисходяиз суммы 250 000 руб. Таким образом, продавец заплатит в казну 32 500 руб. (250 000 × 13%).

Указанная в примере сумма должна быть уплачена до 15 июля года, следующего за годом продажи. В противном случае стоит ждать серьезных штрафных санкций.

Итоги

При продаже автомобиля физлицу необходимо подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. Чтобы уменьшить сумму налога к уплате, можно воспользоваться имущественным вычетом. Сумма вычета составляет 250 000 руб., или стоимость расходов на покупку автомобиля (при наличии подтверждающих документов). Уплатить налог за авто необходимо не позднее 15 июля года, идущего за отчетным.

 

Источники:
Добавить в закладки
Ваши вопросы
19 апреля 2021 19:09
Постоянная ссылка
Продал автомобиль 03.03.2020г. за 450 000 рублей , владел меньше 3 лет, а 18.06.2020 купил на эти деньги и еще доплатил 80 000 рублей, стоимость нового авто 530 000рублей Документы договор купли продажи. Вопрос нужно ли платить налог 13%
Ответить
9 апреля 2021 14:02
Постоянная ссылка
покупал авто за 810000 продал за630000нужноли платить налог
Ответить
9 апреля 2021 14:26
Постоянная ссылка

Добрый день

Платить - нет. А декларацию сдать, если в собственности авто было менее 3 лет, обязательно нужно.

Ответить
25 марта 2021 08:18
Постоянная ссылка
Добрый день!
При подаче декларации нужно предоставлять договоры купли-продажи? У меня их на руках нет. Как быть в такой ситуации?
Ответить
15 марта 2021 12:21
Постоянная ссылка
Добрый день. Купил автомобиль в 2018г. за 345 т.р., продал в 2020г. за 330 т.р.. Нужно ли мне оплачивать налог?
Ответить
26 января 2021 21:27
Постоянная ссылка
Добрый День. Мы купили машину за 100 и продали за 100, надо уплачивать налог?
Ответить
9 марта 2021 18:15
Постоянная ссылка
Здравствуйте Дарья. Лимит 250000, налог платить не нужно, но обязательно подать декларацию! Иначе штраф и подать декларацию в обязательном порядке!
Ответить
10 ноября 2020 15:40
Постоянная ссылка
Спасибо,очень помогла видеоинструкция
Ответить
12 октября 2020 09:31
Постоянная ссылка
Добрый день! Продали авто, которым владели менее 3 лет. Покупали за 850 тр, продали за 250 тр., нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
9 марта 2021 18:16
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Нет, не нужно Лимит 250000 тыс, с которого не нужно платить налог!
Ответить
12 октября 2020 09:29
Постоянная ссылка
Какие документы нужно предоставить в налоговую для подачи 3 ндфл не работающему пенсионеру?
Ответить
1 сентября 2020 12:27
Постоянная ссылка
Купили авто за 100 продали за 185, владели менее года, нужно ли с дохода от продажи платить налог 13%
Ответить
9 марта 2021 18:17
Постоянная ссылка
Не Нужно! Вы в лимит 250 тыс уложились!
Ответить
19 октября 2020 11:53
Постоянная ссылка
нужно, налог с 85 *13 %
Ответить
20 октября 2020 15:20
Постоянная ссылка
так вычет 250 тысяч
Ответить
26 августа 2020 14:59
Постоянная ссылка
Продал машину владение менее 3 лет купил за 490 продал за 400
Ответить
9 марта 2021 18:24
Постоянная ссылка
Блин, не то написала! Налога не будет в том случае, если документально сможете подтвердить, что доход при продаже авто вы не получили. Т е продали дешевле, чем изначально купили. Из документов предоставляете 2 договора купли-продажи авто (когда покупали авто, и когда продавали).
Ответить
9 марта 2021 18:18
Постоянная ссылка
Налог будет следующий: 400000-250000*13%=19500
Ответить
3 августа 2020 15:45
Постоянная ссылка
Купил машину за 70000 продал за 59000 нужно подавать декларацию?
Ответить
9 марта 2021 18:19
Постоянная ссылка
В любом случае нужно, независимо от того, был ли получен доход или нет.
Ответить
21 апреля 2020 14:45
Постоянная ссылка
Добрый день.Продали авто, которым владели менее года. Покупали за 1000000, продали так же за 1000000, нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
12 апреля 2020 05:40
Постоянная ссылка
Какие документы нужно предоставить в налоговую для подачи 3 ндфл не работающему пенсионеру?
Ответить
19 октября 2020 11:55
Постоянная ссылка
если вы не работающий пенсионер более трех лет , то лично вы не имеете право на нал вычет. только ближайшие ваши работающие родственники ( родители, дети, супруг)
Ответить
12 апреля 2020 05:38
Постоянная ссылка
Добрый день! Продали авто, которым владели менее 3 лет по программе traid-in. Покупали за 450 тр, продали за 350 тр., нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
26 февраля 2021 08:32
Постоянная ссылка
Добрый день! Продали авто, которым владели менее 3 лет по программе traid-in. Покупали за 740 т. р, продали за 585 тр., нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Вам в помощь – система К+ бесплатно на 2 дня
Помогаем в работе. Подпишитесь на рассылку – 1 раз в неделю, бесплатно.
Есть вопросы? Получите быстрый ответ на форуме