Подписывайтесь на новости
Ежемесячно нам доверяют 5 млн человек
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

3-НДФЛ при продаже автомобиля подается в налоговую инспекцию большинством людей, расстающихся со своим транспортным средством. Заполняя 3-НДФЛ при продаже автомобиля, следует учесть ряд особенностей. В первую очередь это наличие документов о расходах и возможность получить право на налоговый вычет. Рассмотрим алгоритм оформления декларации 3-НДФЛ при продаже машины.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля

В случае с отчуждением машины есть несколько вариантов определить размер подоходного налога с продажи автомобиля. В зависимости от каждого из них существует свой образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Например, если человек владел машиной больше 3 лет, то налог при ее продаже он не платит. Такое правило действует независимо от цены, по которой она была передана покупателю. Соответственно, форма 3-НДФЛ в данном случае не требуется.

ВНИМАНИЕ! С 2022 года  можно не сдавать 3-НДФЛ, если стоимость автомобиля не превышает 250тыс. руб. Подробности см. здесь.

Если лицо может документально подтвердить свои затраты на приобретение автомобиля, то базой для налогообложения будет разница между его покупной и продажной ценой. Если цена продажи меньше суммы, которая была выплачена за автомобиль при покупке, то налога на доходы не возникает. В этом случае, правда, подавать 3-НДФЛ придется, но расходы будут иметь значение для заполнения соответствующих разделов декларации.

Отчуждая машину, можно применить налоговый вычет. Его сумма на сегодняшний день составляет 250 000 руб. Это та часть стоимости автомобиля, на которую можно уменьшить базу для налогообложения. Данная схема применяется тогда, когда затраты на приобретение машины нельзя подтвердить документально либо они минимальны.

Все о действующих налоговых вычетах можно узнать из материала «Какой предел вычетов по НДФЛ?»

Пример заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Если требуется заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля, сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором транспортное средство было отчуждено. Независимо от того, какой способ определения суммы налога на совершенную операцию вы используете, образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля может стать хорошим подспорьем для того, чтобы быстро и верно заполнить декларацию.

Декларацию можно заполнить как скачав соответствующую форму, так и в режиме онлайн на сайте ФНС России. Достаточно воспользоваться простыми подсказками и ввести всю необходимую информацию в специальные поля. Программа самостоятельно сформирует декларацию, которую останется только распечатать и подписать.

ВАЖНО! С отчетности за 2021 год форму 3-НДФЛ нужно оформлять на обновленном бланке, утв. приказом ФНС от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@.

Что  изменилось в формуляре, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатный демо-доступ к К+ и переходите в Обзорный материал, чтобы узнать все подробности нововведений.

Особенности заполнения постранично:

  1. На первой странице размещается общая информация о плательщике налога на доходы физических лиц (полные инициалы, адрес проживания, контактный телефон), а также код налоговой инспекции, куда подается отчетность.
  2. Второй лист (раздел 1) — это сведения о том, в какой сумме следует заплатить налог в бюджет или получить право на его возврат.
  3. Третий лист (раздел 2) посвящен определению налоговой базы.
  4. На четвертой странице (приложение 1) расшифровывается вид полученных доходов и рассчитанного с них налога. В нашем случае это будет продажа автомобиля. Здесь стоит указать стоимость реквизиты покупателя и сумму дохода от продажи автомобиля.
  5. На заключительном листе (приложение 6) необходимо заполнить информацию о праве на налоговый вычет (в том случае, если вы решите им воспользоваться).

В начале каждого листа указывается фамилия подающего декларацию, а в его конце — подпись с расшифровкой инициалов. К форме 3-НДФЛ могут быть приложены документы, подтверждающие понесенные расходы (общее количество листов указывается на титульном листе декларации).

Понятно, что не каждый человек сможет сразу разобраться в порядке заполнения декларации 3-НДФЛ, особенно если он продает машину впервые. Вот почему желательно иметь под рукой заполненный образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Четкие инструкции по заполнению декларации можно найти в приказе ФНС РФ от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@. 

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже машины, пошагово описано в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно. 

Каков подоходный налог при продаже машины

На сегодняшний день для такой операции действует общая ставка налога в 13%. Она исчисляется как разница между продажной ценой и подтвержденными расходами на приобретение автомобиля. Например, если машина была приобретена за 200 000, а продана за 300 000 руб., то налог составит 13 000 руб. (100 000 × 13%).

См. также «Расходы на ремонт авто не могут уменьшить НДФЛ от его продажи».

Часто бывает, что затраты на приобретение машины подтвердить не удается либо их не было вообще: машина, например, была подарена или перешла по наследству. В этом случае базу для налогообложения составляет вся продажная стоимость. Однако отчаиваться не стоит. Для продажи машины законодательством предусмотрен налоговый вычет в размере 250 000 руб. Если же машина будет продана, допустим, за 220 000 руб., то платить ничего не придется, поскольку вырученные деньги полностью перекрываются установленным законодательством налоговым вычетом.

Пример

Человеку подарили машину. Он отъездил на ней меньше 3 лет и решил продать, чтобы купить более современную. Стороны ударили по рукам и подписали договор купли-продажи личного транспорта на сумму 500 000 руб. С учетом налогового вычета НДФЛ при продаже автомобиля в данном случае будет исчислятьсяисходяиз суммы 250 000 руб. Таким образом, продавец заплатит в казну 32 500 руб. (250 000 × 13%).

Указанная в примере сумма должна быть уплачена до 15 июля года, следующего за годом продажи. В противном случае стоит ждать серьезных штрафных санкций. Для продажи, совершенной в 2021 году, это 15.07.2022 г. 

Итоги

При продаже автомобиля физлицу необходимо подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. Чтобы уменьшить сумму налога к уплате, можно воспользоваться имущественным вычетом. Сумма вычета составляет 250 000 руб., или стоимость расходов на покупку автомобиля (при наличии подтверждающих документов). Уплатить налог за авто необходимо не позднее 15 июля года, идущего за отчетным.

 

Источники:
Добавить в закладки
Ваши вопросы
2 мая 2022 10:29
Постоянная ссылка
Здравствуйте, подскажите, купила авто за 310тыс. (дкп потерялся), продала за 330тыс (дкп есть). Был ремонт авто (поставлена стойка, шаровая) на сумму 4200 и куплены были колеса на 23тыс....Налог будет считаться с разницы 20 тыс или колеса и ремонт учтутся и налога не будет?
Ответить
29 апреля 2022 22:25
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Ситуация: продали автомобиль, который был в собственности менее 3-х лет, купили за 99 000 руб., продали за 90 000 (такая сумма в договоре купли-продажи). Но каким- то образом (!) в базе ГИБДД оказалась сумма 900 000 руб., что и передали в налоговую. Согласно 305-ФЗ, декларацию сдавать не нужно (сумма менее 250 000 руб), налог к уплате - 0. Сейчас налоговая требует предоставить декларацию 3-НДФЛ и соответственно заплатить налог. Машину поставили на учет в другом регионе. Видимо придется пройти все круги ада (!), доказывая правоту. Что думаете по этому поводу? Сталкивался ли кто с такой ситуацией?
Ответить
29 апреля 2022 17:49
Постоянная ссылка
Покупал машину в салоне за 1049343 руб. Продал машину через 2 года и 11 мес по договору через салон по трейд-ин за 1035000. Нужно ли оформлять нулевую декларацию?
Ответить
5 мая 2022 08:50
Постоянная ссылка
Нужно, 3 года ведь не прошло
Ответить
20 апреля 2022 08:15
Постоянная ссылка
Добрый день! Купил машину за 108 продал за 240,владел менее трёх лет. нужно ли платить налог за прибыль?
Ответить
26 апреля 2022 09:19
Постоянная ссылка
Добрый день, нет! Если стоимость авто менее 250 т.р. декларация вообще не подается!
Ответить
30 апреля 2022 21:35
Постоянная ссылка
Согласно законодательству вычет предоставляется, но ФНС требует подачу декларации при продаже автомобиля.
Ответить
6 апреля 2022 08:52
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, нужно ли подавать декларацию если машину не ставил на учет, т.е. купил по дкп за 900т. через месяц не ставя на учет в гибдд продал по дкп за 890т.?
Ответить
27 апреля 2022 14:22
Постоянная ссылка
Добрый день! Нет, Вам не нужно, так как вы не являлись владельцем данного автомобиля документально в ПТС
Ответить
17 марта 2022 10:04
Постоянная ссылка
Добрый день! Купили машину в автосалоне за 450000руб.,но эта сумма состоит из 2-х договоров .Один договор на 347000руб,в него входит стоимость транспортного средства,другой на сумму 103000руб.,в него входит предпродажная подготовка автомобиля.Меня интересует будет ли полностью вся сумма входить в стоимость автомобиля при заполнении декларации 3 НДФЛ или только стоимость автомобиля.
Ответить
27 апреля 2022 14:23
Постоянная ссылка
Добрый день! Только стоимость автомобиля
Ответить
11 марта 2022 07:39
Постоянная ссылка
Добрый день!
В течение года купили и продали 2 автомобиля, один попадает под налогообложение, другой - нет. В декларации заполнять бланки отдельно на каждый автомобиль, или только на тот, по которому есть налог, а второй игнорировать?
Ответить
23 марта 2022 14:07
Постоянная ссылка
заполняете на каждую машину
Ответить
16 февраля 2022 22:32
Постоянная ссылка
Здравствуйте!Купила машину за 202т.р.,продала за 195т.р. через год,нужно ли сдавать декларацию будет?
Ответить
28 марта 2022 17:09
Постоянная ссылка
Здравствуйте! С этого года,если стоимость автомобиля до 250000 и срок владения менее 3х лет,декларацию сдавать не нужно
Ответить
28 апреля 2022 12:57
Постоянная ссылка
Здравствуйте, а если автомобиль продан в октябре прошлого года за 150 000 руб нужна декларация?
Ответить
17 февраля 2022 19:56
Постоянная ссылка
Добрый день. Декларацию подавать обязательно при продаже автомобиля во владении менее 3-х лет.
Ответить
3 февраля 2022 17:55
Постоянная ссылка
добрый день. продали авто владели менее 3 лет по traid-in. покупали за 900 т. р ,дилер оценил 1 мил.60 тыс.2021 году цены взлетели что на новые что на б\у автомобиле. изменеия есть в налоговом законодательстве?
Ответить
23 января 2022 10:43
Постоянная ссылка
Добрый день подскажите пожалуйста вот такая ситуация владел автомобилем менее 3 лет есть на руках договора первоначально когда покупал машину и когда продавал, продал дешевле чем купил. Но на руках нет документа о том что я оплатил первоначально авто, потерял приходники, но есть акт по которому автосалон мне автомобиль передал и не имеет имущественных претензий. Налоговая все равно требует документы о первоначальной оплате том что я оплатил автомобиль, у меня их нет в автосалоне хранят документы всего три года тоже найти не могут. налоговая говорит что если документов о первоначальной оплате не предоставлю буду платить налог с полной суммы продажи за минусом 250 000,00. Имеют они такое право
Ответить
22 февраля 2022 15:39
Постоянная ссылка
Я на сайте гибдд отправил обращение с просьбой предоставить мне ДКП. Они в ответ прислали карточку учета, в ней прописана сумма покупки автомобиля, для налоговой этого должно быть достаточно
Ответить
21 января 2022 13:03
Постоянная ссылка
Доброе купил машину за 30тыс и через 3 месяца продал за 30тыс, нужно что то платить? Диклорацию нужно писать? Продал 2 месяца назад пока ещё не чего не делал, так как в отьезде
Ответить
27 апреля 2022 14:24
Постоянная ссылка
Добрый день! Нет, не нужно
Ответить
13 января 2022 07:03
Постоянная ссылка
Покупал машину за 1 млн, продал за 1,2 млн. Владел менее 3 лет. При заполнении декларации возник вопрос. Должен ли я платить налог с разницы (200 тыс х0,13=26000)? Могу ли я воспользоваться налоговым вычетом в 250 тыс. и не платить налог? Можно ли включить проценты уплоченные по автокредиту в затраты по покупке авто?
Ответить
18 апреля 2022 05:18
Постоянная ссылка
Покупал машину за 1,44 млн, продал за 1,63 млн. Владел менее 3 лет. При заполнении декларации возник вопрос. Должен ли я платить налог с разницы (190 тыс х0,13=24700)? Могу ли я воспользоваться налоговым вычетом в 250 тыс. и не платить налог? Можно ли включить проценты уплаченные по автокредиту в затраты по покупке авто?
Ответить
14 января 2022 10:55
Постоянная ссылка
Вы должны заплатить 13% с разницы. Вычет предоставляется, если нет подтвержденых расходов на приобретение. Одно из двух: или вычет, или подтвержденые расходы.
Ответить
18 января 2022 06:51
Постоянная ссылка
Спасибо!
Ответить
7 декабря 2021 14:21
Постоянная ссылка
Добрый день!.Купил авто за 100000,а продал за 320000.Можно ли оформить вычет?
Ответить
12 марта 2022 12:25
Постоянная ссылка
Конечно вы можете вместо договора о покупке, воспользоваться вычетом. В результате 320000-250000=70000. С суммы 70000 заплатите налог 13% т.е. 9100 руб.
Ответить
10 сентября 2021 15:44
Постоянная ссылка
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, какую сумму и куда ставить, чтобы налог был 0. Купила машину на 220 тыс., продала за 175 тыс., владела 3 мес. Я понимаю, что до 250 тыс., налог платить не нужно, но в какую строчку и какую сумму мне нужно поставить, чтобы был 0?
Ответить
4 марта 2022 10:49
Постоянная ссылка
Если сумма продажи до 250000, декларацию сейчас вообще подавать не нужно
Ответить
12 марта 2022 12:39
Постоянная ссылка
Декларацию подавать не нужно.Возникает вопрос.- Тогда зачем прислали письмо из налоговой чтоб подать декларацию? Значит у них нет данных что продажа менее 250т. Либо им отправить договор купли продажи.
Ответить
6 сентября 2021 09:37
Постоянная ссылка
Купил авто за 930000, в тот же день установил в салоне брызговики за 10000. Чек не выполненные работы есть. Прошло менее трёх лет. Продаю за 950000. Учитываются ли при при подаче декларации эти 10000 для налогового вычета?
Ответить
7 июня 2021 09:14
Постоянная ссылка
Доброе утро. Я пенсионер, продала авто, которым владела менее 3х лет. Готовлю декларацию.. Подскажите, как указать доход свой? Не работаю.
Ответить
31 мая 2021 11:29
Постоянная ссылка
Добрый день. Подскажите можно ли где найти программу декларация за 2013 год , так как оказалсь мы не сдали декларацию за продажу авто менее 3х лет в собственности. Все документы есть.
Ответить
31 декабря 2021 10:26
Постоянная ссылка
Добрый день, могу скинуть программу установки за 2014 г. После заполнения можно перенести данные в файл excel или pdf. Напишите мне, если интересно - Hetter@mail.ru
Ответить
19 апреля 2021 19:09
Постоянная ссылка
Продал автомобиль 03.03.2020г. за 450 000 рублей , владел меньше 3 лет, а 18.06.2020 купил на эти деньги и еще доплатил 80 000 рублей, стоимость нового авто 530 000рублей Документы договор купли продажи. Вопрос нужно ли платить налог 13%
Ответить
29 апреля 2021 20:50
Постоянная ссылка
нужно
Ответить
9 апреля 2021 14:02
Постоянная ссылка
покупал авто за 810000 продал за630000нужноли платить налог
Ответить
9 апреля 2021 14:26
Постоянная ссылка

Добрый день

Платить - нет. А декларацию сдать, если в собственности авто было менее 3 лет, обязательно нужно.

Ответить
25 марта 2021 08:18
Постоянная ссылка
Добрый день!
При подаче декларации нужно предоставлять договоры купли-продажи? У меня их на руках нет. Как быть в такой ситуации?
Ответить
15 марта 2021 12:21
Постоянная ссылка
Добрый день. Купил автомобиль в 2018г. за 345 т.р., продал в 2020г. за 330 т.р.. Нужно ли мне оплачивать налог?
Ответить
12 марта 2022 12:27
Постоянная ссылка
Нет, но необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30.04.2022
Ответить
26 января 2021 21:27
Постоянная ссылка
Добрый День. Мы купили машину за 100 и продали за 100, надо уплачивать налог?
Ответить
9 марта 2021 18:15
Постоянная ссылка
Здравствуйте Дарья. Лимит 250000, налог платить не нужно, но обязательно подать декларацию! Иначе штраф и подать декларацию в обязательном порядке!
Ответить
10 ноября 2020 15:40
Постоянная ссылка
Спасибо,очень помогла видеоинструкция
Ответить
12 октября 2020 09:31
Постоянная ссылка
Добрый день! Продали авто, которым владели менее 3 лет. Покупали за 850 тр, продали за 250 тр., нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
9 марта 2021 18:16
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Нет, не нужно Лимит 250000 тыс, с которого не нужно платить налог!
Ответить
12 октября 2020 09:29
Постоянная ссылка
Какие документы нужно предоставить в налоговую для подачи 3 ндфл не работающему пенсионеру?
Ответить
1 сентября 2020 12:27
Постоянная ссылка
Купили авто за 100 продали за 185, владели менее года, нужно ли с дохода от продажи платить налог 13%
Ответить
9 марта 2021 18:17
Постоянная ссылка
Не Нужно! Вы в лимит 250 тыс уложились!
Ответить
19 октября 2020 11:53
Постоянная ссылка
нужно, налог с 85 *13 %
Ответить
20 октября 2020 15:20
Постоянная ссылка
так вычет 250 тысяч
Ответить
26 августа 2020 14:59
Постоянная ссылка
Продал машину владение менее 3 лет купил за 490 продал за 400
Ответить
9 марта 2021 18:24
Постоянная ссылка
Блин, не то написала! Налога не будет в том случае, если документально сможете подтвердить, что доход при продаже авто вы не получили. Т е продали дешевле, чем изначально купили. Из документов предоставляете 2 договора купли-продажи авто (когда покупали авто, и когда продавали).
Ответить
18 апреля 2022 22:17
Постоянная ссылка
можно ли предоставить счет фактура как доказательство (вместо договора купли продажи)?
Ответить
9 марта 2021 18:18
Постоянная ссылка
Налог будет следующий: 400000-250000*13%=19500
Ответить
3 августа 2020 15:45
Постоянная ссылка
Купил машину за 70000 продал за 59000 нужно подавать декларацию?
Ответить
9 марта 2021 18:19
Постоянная ссылка
В любом случае нужно, независимо от того, был ли получен доход или нет.
Ответить
21 апреля 2020 14:45
Постоянная ссылка
Добрый день.Продали авто, которым владели менее года. Покупали за 1000000, продали так же за 1000000, нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
12 апреля 2020 05:40
Постоянная ссылка
Какие документы нужно предоставить в налоговую для подачи 3 ндфл не работающему пенсионеру?
Ответить
19 октября 2020 11:55
Постоянная ссылка
если вы не работающий пенсионер более трех лет , то лично вы не имеете право на нал вычет. только ближайшие ваши работающие родственники ( родители, дети, супруг)
Ответить
12 апреля 2020 05:38
Постоянная ссылка
Добрый день! Продали авто, которым владели менее 3 лет по программе traid-in. Покупали за 450 тр, продали за 350 тр., нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
26 февраля 2021 08:32
Постоянная ссылка
Добрый день! Продали авто, которым владели менее 3 лет по программе traid-in. Покупали за 740 т. р, продали за 585 тр., нужно ли будет уплачивать налог?
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Помогаем в работе. Подпишитесь на рассылку – 1 раз в неделю, бесплатно.
Есть вопросы? Получите быстрый ответ на форуме