Здравствуйте, подскажите пожалуйста, организация с СНО УСН ставка НДС 5%, можем ли мы разово выставить контрагенту сч\ф со ставкой НДС 20% и уплатить налог. Сможет ли наш контрагент принять такую сч/ф к вычету? Спасибо.
Конечно, Вы можете разово выставить счёт-фактуру со ставкой 20% и заплатить этот ндс бюджет. Я думаю, наше государство не откажется от Ваших денег. Другое дело, что у Вашего покупателя могут возникнуть проблемы по такому вычету. Ведь Вы выбрали ставку 5%. И она будет отражена в декларации по ндс. Хотя наше законодательство и разъяснения чиновников сводятся к тому, что если.э упрощенец выставил счёт-фактуру и заплатил налог, то вычет заявить можно, но эти разъяснения давались в те времена, когда упрощенцы не явились плательщиками ндс. Практика по данному вопросу ещё не сформирована, ещё не были сданы первые декларации упрощенцев, где были бы отражены сразу две ставки 5 и 20%. Я думаю, после этого уже всё будет ясно и понятно, можно применять в одном налоговом периоде две равнозначные ставки или нет. Но я склоняюсь что всё-таки нет. Во всяком случае в части вычетов покупателями.
Подскажите пожалуйста, организация с СНО УСН ставка НДС 5%, можем ли мы разово выставить...