Добрый день! Подскажите пожалуйста. У ИП два вида деятельности строительно-отделочные работы и общежития. Доход превысил 60 млн в 2024 г. УСН 6%. Выбрали НДС - 5%.
1. Договора по отделочным работам были заключены 2021-2024 года , без НДС
Покупатель чаще всего платил аванс, ип предоставлял мне кс за прошлые кварталы- месяца, я заносила в базу. Всегда были качели, то переплата, то долг.
Вот как быть теперь ? Аванс был 3 млн в 2024 одной суммой без ндс. Часть суммы закроется кс в 2024 г без НДС. Часть работать будет выполнено в 2025. Как я поняла, уже кс должны быть с ндс. Сделать допсоглашение на 2025 г., на увеличение части предоплаты на сумму ндс?
2. По общежитию тоже не найду ответ на свой вопрос. Отправлю всем клиентам (у нас только организации арендуют) допсоглашения - это понятно. Но изменения с 01.01.2025. А счета за январь я выставляю в декабре ( у нас по предоплате). И чаще всего и оплаты поступят в конце декабря. А акты выполненных работ будут 31.01.2025. Как я должна выставить счета с НДС? И если оплатят в декабре с НДС, я должна декларацию сдавать за 4 кв 2024? Но по закону только в 2025 году я должна перейти на все операции по ндс.
1. Конечно, следует сделать допсоглашение на 2025 год. Только то, что Вы там будете прописывать, Вы сами согласовывайте со своими заказчиками. Вы может увеличить предоплату, Вы можете предоплату, оставить в той же сумме, но учесть, что стоимость работ будет больше на сумму ндс. В общем, как угодно, главное, чтобы Вы сами не потеряли в деньгах.
2. Если Вам в декабре внесут оплату с ндс, вам ндс выделять с этих сумм не нужно - Вы пока в 2024 г. ещё не признаётесь плательщиком ндс. Вам надо, чтобы сумма оплаты покрыла сумму актом. Опять же пересматриваете свои договоры с контрагентами увеличиваете их стоимости на суммы ндс. Указание в платёжном поручении. Сумма с ндс не обязывает вас, уплачивать ндс бюджет. Просмотрите методичку от ФНС, там Вы найдёте ответы если не на все, то на большинство своих вопросов.
Спасибо! Но можно еще раз , не совсем поняла с переходным периодом. Я со всеми клиентами подписала допсоглашения, что с 01.01.2025 мы работаем с НДС. Фирма у клиента тоже работает с НДС и до 01.01.2025. Я выставляю счет на аренду за январь в декабре (увеличиваю цену на 10%), выделяю НДС 5% (это же за январь), клиент платит, тоже выделяет НДС. Я в декабре ничего не сдаю , год закрываю как обычно и только в январе , когда у меня возникает отгрузка услуг на полученный аванс в декабре возникает обязанность выставить сч-ф и тд. Но вопрос : клиент, который работает давно с НДС, оплатил мне аванс в декабре с НДС, он не потребует у меня счет-фактуру на аванс?
1. Договора по отделочным работам были заключены 2021-2024 года , без НДС
Покупатель чаще всего платил аванс, ип предоставлял мне кс за прошлые кварталы- месяца, я заносила в базу. Всегда были качели, то переплата, то долг.
Вот как быть теперь ? Аванс был 3 млн в 2024 одной суммой без ндс. Часть суммы закроется кс в 2024 г без НДС. Часть работать будет выполнено в 2025. Как я поняла, уже кс должны быть с ндс. Сделать допсоглашение на 2025 г., на увеличение части предоплаты на сумму ндс?
2. По общежитию тоже не найду ответ на свой вопрос. Отправлю всем клиентам (у нас только организации арендуют) допсоглашения - это понятно. Но изменения с 01.01.2025. А счета за январь я выставляю в декабре ( у нас по предоплате). И чаще всего и оплаты поступят в конце декабря. А акты выполненных работ будут 31.01.2025. Как я должна выставить счета с НДС? И если оплатят в декабре с НДС, я должна декларацию сдавать за 4 кв 2024? Но по закону только в 2025 году я должна перейти на все операции по ндс.
2. Если Вам в декабре внесут оплату с ндс, вам ндс выделять с этих сумм не нужно - Вы пока в 2024 г. ещё не признаётесь плательщиком ндс. Вам надо, чтобы сумма оплаты покрыла сумму актом. Опять же пересматриваете свои договоры с контрагентами увеличиваете их стоимости на суммы ндс. Указание в платёжном поручении. Сумма с ндс не обязывает вас, уплачивать ндс бюджет.
Просмотрите методичку от ФНС, там Вы найдёте ответы если не на все, то на большинство своих вопросов.