Добрый день. выиграли тендер на ремонт автомашин находясь на УСН ( обязательное указание в договоре) в 2024 году, но объем по ремонту не освоили. Часть работ перешла на 2025 год. Организация добровольно переходит с 01.25г. на ОСНО . Как мне выставлять счета за ремонт в 2025 г. по договору тендера и учитывать выручку
Тут, конечно, надо смотреть договор. То, что Вы будете начислять НДС, как мне кажется, нужно отразить в договорах на 2025 год. Об этом мы писали здесь. Конечно, написанное больше относится к упрощенцам, но Ваши условия тоже меняются, поэтому это обязательно нужно учесть.
У нас была такая ситуация: переходили с УСН за ОСН с 4 квартала (был перелимит). К государственному контракту в январе 2025 г составляете допсоглашение с указанием, что в связи с переходом на ОСН и обязанностью исчисления НДС цена государственного контакта составляет...(обязательно сумма контракта должна остаться та же, изменять не имеете права), в том числе НДС. По сути НДС уплачиваете за свой счет. А уже после подписания допсоглашения можете выставлять счета с НДС.
Выиграли тендер на ремонт автомашин находясь на УСН ( обязательное указание в договоре) в 2024...