Здравствуйте, ИП без работников на УСН (доходы 6%). Доход за 1 кв.2024г. составил 5 155 000 руб. Исчисленный налог по УСН 6% = 309 300 руб.(5 155 000 * 6 %) ; 1% свыше дох.300т.р. = 48 550 руб. (5 155 000 - 300 000) * 1%)
Оплатили 1/4 фикс взносов в размере 12 375 руб., также оплатили 1% в размере 47 550 руб. (т.к. бала переплата) и авансовый платеж в размере 303 300 руб. (т.к. была переплата).
Уведомление об исчисленных суммах налога за 1 кв. сдали на 309 300 руб. (исчисленный налог) 23.04.24г. Т.е. я не верно указала сумму авансового платежа в уведомлении, верно? Я должна была указать 248 375 руб. (309 300 - 12 375 - 48 550). Мне сейчас нужно сдать (корректировку) уведомление за 1 кв. с данными за 1кв. а сумму исправить на 248 375 руб. Спасибо за ранее за ответ.
Да, думаю, лучше сейчас сдать уведомление, чтобы средства вернулись на ЕНС. Конечно, Вы можете дождаться окончания года и сдать декларацию, по которой у налоговиков уже лягут начисления, но зачем ждать столько времени, деньги-то должны работать сейчас. Вы, кстати, зря привязываетесь к перечисленным суммам страховых взносов. Сейчас мы уменьшаем аванс / налог по УСН на суммы взносов ИП, ПОДЛЕЖАЩИХ оплате в данном налоговом периоде, см. п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ.
Оплатили 1/4 фикс взносов в размере 12 375 руб., также оплатили 1% в размере 47 550 руб. (т.к. бала переплата) и авансовый платеж в размере 303 300 руб. (т.к. была переплата).
Уведомление об исчисленных суммах налога за 1 кв. сдали на 309 300 руб. (исчисленный налог) 23.04.24г. Т.е. я не верно указала сумму авансового платежа в уведомлении, верно? Я должна была указать 248 375 руб. (309 300 - 12 375 - 48 550). Мне сейчас нужно сдать (корректировку) уведомление за 1 кв. с данными за 1кв. а сумму исправить на 248 375 руб. Спасибо за ранее за ответ.