Поскольку сумма дохода за 2024 г. превысла 60 млн руб., то придется еще платить НДС. А вот сколько Вы будете платить будет зависеть от выбранной Вами ставки налога. Ну и не забываем про сам налог УСН, его рассчитываем исходя из доходов, очищенных от НДС.
Чтобы сделать расчет, нужно понимать, как Вы будете работать дальше со своими партнерами. Материал об этом читайте здесь.
1) Вы оставляете для них цены, действовавшие в 2024 году, тогда Ваш доход соответственно уменьшится на сумму НДС.
2) Вы накручиваете НДС сверху, тогда доход будет таким же, что и в 2024 году.
В первом случае Ваш годовой доход составит 91,4 млн руб., а от покупателей Вы получите 96 млн. Вы платите НДС 4,6 млн руб и УСН-налог = 914 тыс. руб.
Во втором случае УСН-налог Вы платите как и в 2024 году - 960 тыс. руб., а НДС 4,8 млн руб. Сумма, полученная от покупателей - 115,2 млн руб, база для расчета УСН-налога - 100,8 млн руб.
Но это естественно все условно, поскольку исчислять НДС к уплате нужно будет и с авансов, и с отгрузки, а вот о возможности заявить вычета НДС при отгрузке ранее уплаченного с аванса пока я не слышала разъяснений от налоговиков. А мы помним, что при применении ставки 5% право на вычеты отсутствует. Хотя здесь наш эксперт озвучил свое мнение по данному вопросу, думаю, все-таки сильно обнадеживаться не стоит.
Во втором случае УСН-налог Вы платите как и в 2024 году - 960 тыс. руб., а НДС 4,8 млн руб. Сумма, полученная от покупателей - 115,2 млн руб, база для расчета УСН-налога - 100,8 млн руб.
Не совсем вот тут понял( = заплачу 960 тыс, но база для усн 100,8 млн.
Это как?
Каков будет расчет в 2025 году?
Я запутался какую сумму буду платить
Ставка будет 5% ндс.
Сейчас я на усн 1%
1) Вы оставляете для них цены, действовавшие в 2024 году, тогда Ваш доход соответственно уменьшится на сумму НДС.
2) Вы накручиваете НДС сверху, тогда доход будет таким же, что и в 2024 году.
В первом случае Ваш годовой доход составит 91,4 млн руб., а от покупателей Вы получите 96 млн. Вы платите НДС 4,6 млн руб и УСН-налог = 914 тыс. руб.
Во втором случае УСН-налог Вы платите как и в 2024 году - 960 тыс. руб., а НДС 4,8 млн руб. Сумма, полученная от покупателей - 115,2 млн руб, база для расчета УСН-налога - 100,8 млн руб.
Но это естественно все условно, поскольку исчислять НДС к уплате нужно будет и с авансов, и с отгрузки, а вот о возможности заявить вычета НДС при отгрузке ранее уплаченного с аванса пока я не слышала разъяснений от налоговиков. А мы помним, что при применении ставки 5% право на вычеты отсутствует. Хотя здесь наш эксперт озвучил свое мнение по данному вопросу, думаю, все-таки сильно обнадеживаться не стоит.
Не совсем вот тут понял( = заплачу 960 тыс, но база для усн 100,8 млн.
Это как?