Добрый день!
Подскажите пожалуйста. Мы являемся поставщиками.Работаем с клиентом по одному общему договору, по системе предоплаты (авансовых платежей). По окончании 2 квартала 24 г, сформировали клиенту акт сверки за 2 квартал. согласно которого мы им должны 6 млн. Мы для покупателя формируем упд на отгруженный товар и счёт-фактуры на аванс по полученным авансам во 2 квартале. По факту, у нас получается, что мы получили авансов на 9 млн и соответственно на все авансы, которые не закрылись реализацией мы оформили сф на аванс(т.е на 9 млн). Но покупатель не согласен и просит, чтобы мы выставили им сф на аванс строго на сумму согласно акта сверки т.е на 6 млн. Правомерно ли это?
Счёт-фактуру на аванс Вы должны выписать в момент поступления денег на расчётный счёт, поскольку база по ндс формируется в момент поступления аванса - см. подп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ. Формировать счёт-фактуру на аванс на остаток по акту сверки некорректно.
Подскажите пожалуйста. Мы являемся поставщиками.Работаем с клиентом по одному общему договору, по системе предоплаты (авансовых платежей). По окончании 2 квартала 24 г, сформировали клиенту акт сверки за 2 квартал. согласно которого мы им должны 6 млн. Мы для покупателя формируем упд на отгруженный товар и счёт-фактуры на аванс по полученным авансам во 2 квартале. По факту, у нас получается, что мы получили авансов на 9 млн и соответственно на все авансы, которые не закрылись реализацией мы оформили сф на аванс(т.е на 9 млн). Но покупатель не согласен и просит, чтобы мы выставили им сф на аванс строго на сумму согласно акта сверки т.е на 6 млн. Правомерно ли это?