ИП усн 6% без работников. Мне нужно сдать декларацию за 1 квартал 2024г до 25.04, т.к я 1 апреля 2024г подала уведомление о прекращении усн и перешла на ИП самозанятый.
Доход за 1 квартал 2024г 247867р. За 1 квартал уплачен налог в размере 12375р. Также в марте 2024г сдана декларация за 2023г и уплачен 1% свыше 300тыс в размере 4877р
Как мне учесть эти 4877р, чтобы не платить авансовый платеж?
Что писать в строке 140?
Почему у Вас сумма налога за 1 квартал такая интересная - 12375? И почему Вы ее уже заплатили? У меня получается, что сумма аванса равна 14872 руб. Но ее можно уменьшить - на сумму 1% за 2023 год (если Вы не брали его в уменьшение налога в прошлом году) и на сумму фиксированных взносов 49500, пересчитанных пропорционально отработанному времени. Ведь я понимаю, в качестве самозанятого Вы фиксы платить не будете? В строке 140 должна быть указана сумма взносов, которую Вы вправе принять в уменьшение налога, но не больше суммы исчисленного налога, т.е. 14872.
Доход за 1 квартал 2024г 247867р. За 1 квартал уплачен налог в размере 12375р. Также в марте 2024г сдана декларация за 2023г и уплачен 1% свыше 300тыс в размере 4877р
Как мне учесть эти 4877р, чтобы не платить авансовый платеж?
Что писать в строке 140?