Здравствуйте. Подскажите пожалуйста по уведомлению в октябре месяце.
В уведомлении в октябре не отражаются страховые взносы, т.к. есть декларация по РСВ за 9 месяцев. Цифры берут оттуда..
18 отктября была начислена и выплачена ЗП по договорам ГХП.... а в уведомление попадают выплаты до 22 октября...
что отразить в уведомлении? когда показывать начсленные 18 октября взносы и ндфл?
Налоговая база по взносам формируется по истечении каждого календарного месяца - см. п. 1 ст. 421 НК РФ. Поэтому все начисления взносов за октябрь будут производится по состоянию на 31 октября. Они и в РСВ попадут за октябрь, только по итогам года. Срок уплаты взносов за октябрь - 28 ноября - см. п. 3 ст. 431 НК РФ, поэтому уведомление по ним будет формировать по сроку 25 ноября. Код периода - 34/01. Смотрела здесь.
Что касается НДФЛ, то он определяется по мере выплаты, следовательно уведомление по НДФЛ с выплат, произведенных 18 октября, должно быть сформировано по сроку 25 октября (период с 23 сентября по 22 октября). Код периода тот же - 34/01.
В уведомлении в октябре не отражаются страховые взносы, т.к. есть декларация по РСВ за 9 месяцев. Цифры берут оттуда..
18 отктября была начислена и выплачена ЗП по договорам ГХП.... а в уведомление попадают выплаты до 22 октября...
что отразить в уведомлении? когда показывать начсленные 18 октября взносы и ндфл?
Что касается НДФЛ, то он определяется по мере выплаты, следовательно уведомление по НДФЛ с выплат, произведенных 18 октября, должно быть сформировано по сроку 25 октября (период с 23 сентября по 22 октября). Код периода тот же - 34/01.