Скажите, пожалуйста, а вообще есть для нас какие то контрольные соотношения? В строке 160, на сколько я понимаю, мы в 1 квартале прибавляли НДФЛ с аванса за декабрь 2022 года. Отчет за полугодие идет нарастающим итогом, и как я понимаю ,то опять нужно добавить эту сумму аванса за декабрь. И верно ли я понимаю, что если взять первый раздел в части 020 строки, сложить их за 1 квартал и полугодие, прибавить НДФЛ с аванса (выплаченный 25 июня, он же входит в начисление полугодия), то должны получить 0 разницы?
Для строки 160 раздела 2 и 020 раздела 1 выпущено новое контрольное соотношение 1.26, посмотрите здесь. Написано, что применяется оно к годовому расчету, но уже встретила несколько постов на нашем сайте, что налоговики на местах просят уточнить квартальный расчет, если данное соотношение нарушено. А нарушено оно будет, если были произведены выплаты после 22 числа последнего месяца отчетного периода. Сама еще с этим не столкнулась, поскольку авансы мы выдаем 20 числа, а отпускные как-то тоже в подобные периоды не попадали. Так что то, что Вы пишите, в принципе верно.
Скажите, пожалуйста, а вообще есть для нас какие то контрольные соотношения? В строке 160, на...