Добрый день! В январе был выплачен аванс и к нему применены вычеты на детей, в феврале была выплачена зарплата за январь и к ней тоже были применены вычеты на детей (т.к. первая выплата следующего месяца) В связи с этим при формировании 6-НДФЛ при проверке контрольных соотношений в разделе 2 ошибка. (Сумма дохода начисленная физлицам 151200,00 - вычеты на детей 17400,00 = 133800 * 13% = сумма налога исчисленная 17394,00) А получается 16640,00 (разница 754,00 руб.) и-за того, что к январской зарплате дважды применены вычеты. Что делать в данной ситуации? Сдавать как есть?
Да, сейчас программа считает именно так и это не является ошибкой. Сейчас нет понятия "аванс за январь", "зарплата за январь", а есть доход, выплаченный в конкретную дату, и вычет применяется именно к этому доходу, а не к начисленной за месяц зарплате.
В том то и дело, что доход выплачивается на конкретную дату, а вычеты на детей к доходу за месяц. Отсюда и путаница. Напридумали всякую ...а бухгалтер должен потом экстрасенсом работать и разгадывать ребусы. Здесь либо доход должен формироваться из почасового или деньщины, и на каждую выплату применять положенные вычеты. Либо вернуть все как было. Хотя до нас, простых смертных, никому нет дела.
Больше путаницы, больше штрафов будет, это же ясно. Когда спрашиваешь, никто не знает как правильно. А как проверять и штрафы раздавать, это у них быстро!!!!
В январе был выплачен аванс и к нему применены вычеты на детей, в феврале была выплачена зарплата...