Добрый день! В январе был выплачен аванс и к нему применены вычеты на детей, в феврале была выплачена зарплата за январь и к ней тоже были применены вычеты на детей (т.к. первая выплата следующего месяца) В связи с этим при формировании 6-НДФЛ при проверке контрольных соотношений в разделе 2 ошибка. (Сумма дохода начисленная физлицам 151200,00 - вычеты на детей 17400,00 = 133800 * 13% = сумма налога исчисленная 17394,00) А получается 16640,00 (разница 754,00 руб.) и-за того, что к январской зарплате дважды применены вычеты. Что делать в данной ситуации? Сдавать как есть?
Да, сейчас программа считает именно так и это не является ошибкой. Сейчас нет понятия "аванс за январь", "зарплата за январь", а есть доход, выплаченный в конкретную дату, и вычет применяется именно к этому доходу, а не к начисленной за месяц зарплате.
В том то и дело, что доход выплачивается на конкретную дату, а вычеты на детей к доходу за месяц. Отсюда и путаница. Напридумали всякую ...а бухгалтер должен потом экстрасенсом работать и разгадывать ребусы. Здесь либо доход должен формироваться из почасового или деньщины, и на каждую выплату применять положенные вычеты. Либо вернуть все как было. Хотя до нас, простых смертных, никому нет дела.
В январе был выплачен аванс и к нему применены вычеты на детей, в феврале была выплачена зарплата...